Steuertipps vor Jahresende — So sparst du noch 2026

Das letzte Jahr vor dem Depot-Start nutzen

2026 ist das letzte Jahr vor dem Start des AltersvorsorgedepotWas ist Altersvorsorgedepot?Neues staatlich gefördertes ETF-Depot für die Altersvorsorge ab 2026/2027. Ersetzt die Riester-Rente. Mit Grundzulage (max. 540 EUR/Jahr), Sonderausgabenabzug (bis 1.800 EUR/Jahr) und Pfändungsschutz.
Mehr erfahren →s. Steuerlich zaehlt es noch zu den alten Regeln: Riester-Beitraege sind absetzbar, Ruerup-Beitraege sowieso, und das neue Depot ist noch nicht verfuegbar. Nutze diese letzten Wochen, um deine Steuererklaerung 2026 zu optimieren und gleichzeitig die Weichen fuer 2027 zu stellen.

Tipp 1: Riester-Beitraege noch einzahlen

Wenn du einen Riester-RenteWas ist Riester-Rente?Staatlich geförderte Altersvorsorge seit 2002. Gescheitert wegen zu hoher Kosten, Garantiepflicht und niedriger Rendite. Wird ab 2027 durch das Altersvorsorgedepot ersetzt.
Mehr erfahren →-Vertrag hast, den du 2027 ins neue Depot uebertragen willst, lohnt es sich trotzdem, die Beitraege fuer 2026 noch vollstaendig einzuzahlen. Du sicherst dir damit die Zulagen und den Steuerabzug fuer das laufende Jahr. Das Geld wird beim Wechsel mit uebertragen und arbeitet dann im neuen Depot weiter.

Pruefe, ob du den Mindesteigenbeitrag fuer 2026 bereits erreicht hast. Wenn nicht, ueberweise die Differenz bis zum 31. Dezember. Sonst werden die GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr.
Mehr erfahren → und KinderzulageWas ist Kinderzulage?Zusätzliche staatliche Zulage von bis zu 300 EUR pro kindergeldberechtigtem Kind pro Jahr. Wird als 1:1-Matching des Eigenbeitrags gewährt.
Mehr erfahren → anteilig gekuerzt.

Tipp 2: Ruerup-Beitraege maximieren

Die Ruerup-Rente (Basisrente) bietet den hoechsten steuerlichen Abzugsbetrag aller Altersvorsorgeprodukte: Bis zu 27.566 EUR (Ledige) bzw. 55.132 EUR (Verheiratete) koennen 2026 als Sonderausgaben abgesetzt werden. Wenn du selbstaendig bist oder ein hohes Einkommen hast, kann eine Einmalzahlung in die Ruerup-Rente vor Jahresende eine erhebliche Steuererstattung bringen.

Massnahme	Deadline	Potenzielle Ersparnis
Riester-Beitraege auffuellen	31.12.2026	Bis zu 1.050 EUR Zulagen + Steuer
Ruerup-Sonderzahlung	31.12.2026	Bis zu 11.577 EUR (42 % von 27.566)
Freistellungsauftrag optimieren	31.12.2026	Vermeidung von Steuerabzug auf Kapitalertraege
Verlustverrechnung	31.12.2026	Rueckerstattung der Abgeltungssteuer
Werbungskosten belegen	31.12.2026	Individuell verschieden

Tipp 3: Freistellungsauftrag pruefen

Hast du noch ein normales ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →-Depot neben dem kuenftigen Altersvorsorgedepot? Dann pruefe deinen Freistellungsauftrag. Der Sparer-Pauschbetrag liegt bei 1.000 EUR (Ledige) bzw. 2.000 EUR (Verheiratete). Verteile ihn optimal auf deine Konten und Depots, damit du nicht unnoetig Abgeltungssteuer zahlst.

Tipp 4: Verluste verrechnen

Wenn du in einem normalen Depot Verluste realisiert hast, kannst du diese mit Gewinnen verrechnen — und so die Abgeltungssteuer zurueckholen. Das funktioniert aber nur innerhalb des Kalenderjahres (oder per Verlustvortrag). Pruefe vor Jahresende, ob eine Verlustverrechnung fuer dich sinnvoll ist. Im kuenftigen Altersvorsorgedepot spielt das uebrigens keine Rolle, weil Ertraege dort bis zur Auszahlung steuerfrei bleiben.

Tipp 5: Sonderausgabenabzug ab 2027 planen

Ab 2027 kannst du Beitraege zum Altersvorsorgedepot als Sonderausgaben absetzen — bis zu 1.800 EUR pro Jahr. Das reduziert dein zu versteuerndes Einkommen und damit deine Steuerlast. Wenn du planst, den maximalen Foerderbeitrag einzuzahlen, kalkuliere den Steuervorteil in deine Jahresplanung fuer 2027 ein. Die Steuerrichtlinien des BMF werden im Laufe des Dezembers finalisiert.

Steuerklaerung 2026 vorbereiten

Sammle jetzt schon alle Belege fuer die Steuererklaerung 2026: Riester-Bescheinigung, Ruerup-Bescheinigung, Spendenbescheinigungen, Werbungskosten. Je besser du vorbereitet bist, desto schneller kommt die Erstattung — und desto mehr Geld hast du ab Januar 2027 fuer dein Depot verfuegbar.

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