Altersvorsorgedepot für Selbständige

Selbständige — Das Wichtigste

Förderberechtigt? Ja — ERSTMALS ab 2027!
Wer genau? § 15 EStG (Gewerbe) + § 18 EStG (Freiberuf)
Selbständige in Deutschland ca. 3,6 Mio.
Davon ohne Altersvorsorge über 50% (Solo-Selbständige)
Max. GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr.
Mehr erfahren → 540 EUR/Jahr
Mit 2 Kindern bis 1.140 EUR/Jahr (63% Förderquote)
Insolvenzschutz Ja — gesetzlich gesichert

Historischer Durchbruch: Bei der Riester-RenteWas ist Riester-Rente?Staatlich geförderte Altersvorsorge seit 2002. Gescheitert wegen zu hoher Kosten, Garantiepflicht und niedriger Rendite. Wird ab 2027 durch das Altersvorsorgedepot ersetzt.
Mehr erfahren → waren Selbständige komplett ausgeschlossen. Das Altersvorsorgedepot öffnet erstmals die staatliche Förderung für alle Selbständigen — Gewerbetreibende, Freiberufler, Solo-Selbständige. Der VGSD (Verband der Gründer und Selbständigen) hat jahrelang dafür gekämpft.

Warum das eine Revolution ist

Die Zahlen sind alarmierend:

Über 2,6 Mio. Selbständige sind in keinem obligatorischen Alterssicherungssystem — das zeigt auch der Blick auf die drei Säulen der Altersvorsorge
Über 50% der Solo-Selbständigen betreiben keinerlei Altersvorsorge
33% der ehemals Selbständigen erhalten weniger als 700 EUR Netto-Rente
Nur ca. 330.000 der 3,6 Mio. sind in der gesetzlichen Rentenversicherung versichert

Das Altersvorsorgedepot ist für viele Selbständige die erste realistische Möglichkeit, staatlich gefördert vorzusorgen. Die bisherige einzige Option — die Riester-RenteWas ist Riester-Rente?Staatlich geförderte Altersvorsorge seit 2002. Gescheitert wegen zu hoher Kosten, Garantiepflicht und niedriger Rendite. Wird ab 2027 durch das Altersvorsorgedepot ersetzt.
Mehr erfahren →s Pendant Rürup — ist unflexibel, teuer und bietet keine Zulagen, nur Steuerabzug.

Wer genau ist förderberechtigt?

Gruppe	Gesetz	Beispiele	Berechtigt
Gewerbetreibende	§ 15 EStG	Handwerker, Gastronomen, Online-Händler, IT-Berater	Ja
Freiberufler	§ 18 EStG	Ärzte, Anwälte, Architekten, Künstler	Ja
Solo-Selbständige	§ 15/18	Freelancer, Coaches, Berater, Designer	Ja
GmbH-Geschäftsführer	§ 15	Beherrschender GF (>50% Anteile)	Ja
Versorgungswerk-Mitglieder	Berufsständisch	Zahnärzte, Steuerberater, Apotheker	Ja (zusätzlich)
KSK-Versicherte	KSVG	Künstler, Publizisten	Ja

Das Problem bisher: Keine echte Option

Selbständiger Handwerker plant Altersvorsorge

Vor 2027 hatten Selbständige nur schlechte Optionen:

Option	Förderung	Problem
Rürup/Basisrente	Nur Steuerabzug	Unflexibel, nur Rente, nicht vererbbar, teure Versicherungen
Freiwillige GRV	Rentenanspruch	Niedrige Rendite, 100-1.400 EUR/Monat Beitrag
Private Rentenversicherung	Keine	Hohe Kosten, niedrige Rendite
Eigenes ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau. Mehr erfahren →-Depot	Keine	Nicht insolvenzgeschützt, volle AbgeltungsteuerWas ist Abgeltungsteuer?Pauschale Steuer von 26,375% (inkl. Soli) auf Kapitalerträge wie Zinsen, Dividenden und Kursgewinne. Gilt für normale Depots, NICHT für das Altersvorsorgedepot in der Ansparphase. Mehr erfahren →
Riester	Zulagen	Nicht zugänglich für Selbständige!

Was das Altersvorsorgedepot für Selbständige löst

Jetzt neu ab 2027

540 EUR/Jahr geschenkt — erstmals Zulagen für Selbständige
Flexibel besparen — ideal bei schwankendem Einkommen
Insolvenz- und pfändungssicher — gesetzlich geschützt
ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →-basiert — günstige Kosten, gute Rendite
Pausierbar — kein Stornoproblem wie bei Versicherungen
Vererbbar — an Ehepartner übertragbar
30% Einmalauszahlung — kein reiner Verrentungszwang
Mit Rürup kombinierbar — doppelte Förderung möglich

Zu beachten

Geld erst ab 62 verfügbar
Vorzeitige Entnahme = FörderschädlichWas ist Förderschädlich?Wenn du das Geld vor dem Rentenalter entnimmst, musst du alle erhaltenen Zulagen und Steuervorteile zurückzahlen. Die Kursgewinne darfst du behalten.
Mehr erfahren →
Nur 1.800 EUR/Jahr gefördert
Kein Ersatz für hohe Rürup-Beträge (29.344 EUR/Jahr)
Nachgelagerte BesteuerungWas ist Nachgelagerte Besteuerung?Steuerprinzip bei der Altersvorsorge: In der Ansparphase steuerfrei, erst bei der Auszahlung im Ruhestand wird mit dem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert.
Mehr erfahren → auf Auszahlung

Schwankendes Einkommen? Kein Problem

Das ist der entscheidende Vorteil für Selbständige: Das Depot hat keinen fixen Beitrag. Du zahlst so viel ein, wie du dir leisten kannst:

Gutes Jahr: 150 EUR/Monat für maximale Förderung
Normales Jahr: 30 EUR/Monat (50% Förderquote auf 360 EUR)
Schlechtes Jahr: Depot ruhen lassen — 0 EUR, keine Strafgebühren
Nachzahlung: In guten Monaten den Jahresbeitrag nachzahlen

Tipp für Selbständige: Nicht monatlich einzahlen, sondern quartalsweise oder jährlich. So kannst du flexibel auf deine Auftragslage reagieren und am Jahresende entscheiden, wie viel du einzahlen willst.

Depot vs. Rürup — der direkte Vergleich

Merkmal	Altersvorsorgedepot	Rürup (Basisrente)
Förderart	Zulagen + Steuerabzug	Nur Steuerabzug
Max. geförderter Beitrag	1.800 EUR/Jahr	29.344 EUR/Jahr
Anlageform	ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau. Mehr erfahren →-Depot	Versicherungsprodukt
Flexibilität	Hoch (pausieren, anpassen)	Gering (fixe Beiträge)
Kapitalentnahme	30% Einmalauszahlung	Nur lebenslange Rente
Vererbbar	Ja (an Ehepartner)	Sehr eingeschränkt
Insolvenzschutz	Ja	Ja
Kostendeckel	Ja (max. 1%)	Nein (oft 1,5-2,5%)

Empfehlung: Erst 1.800 EUR ins Altersvorsorgedepot (540 EUR geschenkt), dann freies ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →-Depot. Rürup nur zusätzlich bei hohen Einkünften über 60.000 EUR und wenn du den Steuerabzug auf die vollen 29.344 EUR brauchst. Alle Zulagen und Steuervorteile im Detail. Für den direkten Zahlenvergleich: Depot vs. Rürup.

Rechenbeispiele nach Selbständigen-Typ

Beispiel 1: IT-Freelancer, 35 Jahre, 60.000 EUR Gewinn, Single

	Betrag
Eigenbeitrag	1.800 EUR/Jahr
GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr. Mehr erfahren →	540 EUR
Steuerersparnis (42% GrenzsteuersatzWas ist Grenzsteuersatz?Der Steuersatz, der auf den letzten verdienten Euro anfällt. Liegt je nach Einkommen zwischen 14% und 45%. Entscheidend für die Berechnung der Steuerersparnis. Mehr erfahren →)	756 EUR → davon 216 EUR extra
Gesamtförderung	756 EUR/Jahr
Endkapital mit 67 (6% p.a., 32 Jahre)	~235.000 EUR

Beispiel 2: Selbständiger Handwerker, 40 Jahre, 40.000 EUR, 2 Kinder

	Betrag
Eigenbeitrag	1.800 EUR/Jahr
GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr. Mehr erfahren → + KinderzulageWas ist Kinderzulage?Zusätzliche staatliche Zulage von bis zu 300 EUR pro kindergeldberechtigtem Kind pro Jahr. Wird als 1:1-Matching des Eigenbeitrags gewährt. Mehr erfahren →	540 + 600 = 1.140 EUR
Förderquote	63%
Endkapital mit 67 (6% p.a., 27 Jahre)	~190.000 EUR

Beispiel 3: Solo-Selbständige, 30 EUR/Monat (Mindestbeitrag)

	Betrag
Eigenbeitrag	360 EUR/Jahr
GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr. Mehr erfahren → (volle Pauschale, da 360 EUR > Sockelbeitrag)	540 EUR
Förderquote	150%
Im Depot pro Jahr	900 EUR (360 + 540)

Selbst mit 30 EUR/Monat: 150% Förderquote — der Staat schenkt dir 45 EUR auf jeden eingezahlten 30er. Jeder eingezahlte Euro zieht 1,50 EUR vom Staat nach. Kein Tagesgeld, kein Fonds, kein Sparplan bietet das.

Spezialfälle für Selbständige

GmbH-Geschäftsführer

Beherrschender GF (>50% Anteile): Sozialversicherungsrechtlich selbständig — berechtigt über § 15 EStG. Kann zusätzlich eine betriebliche Altersvorsorge (Pensionszusage, Direktversicherung) über die GmbH nutzen. So kombinierst du bAV und Depot.

Fremd-GF (ohne Beteiligung): Sozialversicherungspflichtig angestellt — berechtigt wie jeder Angestellte.

Versorgungswerk + Depot

Kammerberufe (Ärzte, Anwälte, Architekten) zahlen Pflichtbeiträge ins Versorgungswerk. Das Depot kommt zusätzlich obendrauf — ideal als Ergänzung, da das Versorgungswerk allein oft nicht reicht.

Künstlersozialkasse (KSK)

Künstler und Publizisten zahlen über die KSK nur den halben Rentenversicherungsbeitrag (ca. 9,3%). Das reicht nicht für eine auskömmliche Rente. Das Depot schließt die Lücke — mit der KinderzulageWas ist Kinderzulage?Zusätzliche staatliche Zulage von bis zu 300 EUR pro kindergeldberechtigtem Kind pro Jahr. Wird als 1:1-Matching des Eigenbeitrags gewährt.
Mehr erfahren → besonders attraktiv für Künstler-Familien.

Gründer in der Startphase

Liquidität hat Vorrang — aber auch mit 30 EUR/Monat bist du bei 150% Förderquote dabei. Das ist geschenktes Geld, das du mitnehmen solltest. Mehr zur Vorsorge beim Wechsel in die Selbständigkeit.

Optimale Strategie für Selbständige

Erst: 1.800 EUR ins Altersvorsorgedepot 540 EUR Zulage = 30% Sofortrendite. Insolvenzgeschützt, flexibel, ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →-basiert. Das macht niemand besser.
Dann: Freies ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →-Depot Für alles über 150 EUR/Monat. Niedrigere Kosten (TERWas ist TER?Total Expense Ratio — die jährlichen Gesamtkosten eines Fonds/ETFs in Prozent. Günstige ETFs: 0,1-0,3%. Das Standarddepot darf max. 1,0% kosten.
Mehr erfahren → ~0,2%), bessere Steuer (AbgeltungsteuerWas ist Abgeltungsteuer?Pauschale Steuer von 26,375% (inkl. Soli) auf Kapitalerträge wie Zinsen, Dividenden und Kursgewinne. Gilt für normale Depots, NICHT für das Altersvorsorgedepot in der Ansparphase.
Mehr erfahren → statt Nachgelagerte BesteuerungWas ist Nachgelagerte Besteuerung?Steuerprinzip bei der Altersvorsorge: In der Ansparphase steuerfrei, erst bei der Auszahlung im Ruhestand wird mit dem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert.
Mehr erfahren →), volle Flexibilität.
Optional: Rürup für Gutverdiener Ab 60.000 EUR Gewinn kann der zusätzliche Steuerabzug über Rürup sinnvoll sein. Aber nur wenn du die Unflexibilität akzeptierst.
Steuererstattung reinvestieren Die GünstigerprüfungWas ist Günstigerprüfung?Das Finanzamt prüft automatisch, ob die Zulagen oder der Sonderausgabenabzug für dich vorteilhafter ist. Du bekommst immer das bessere Ergebnis.
Mehr erfahren → bringt Gutverdiener bis 216 EUR/Jahr extra aufs Konto. Nicht ausgeben — ins freie Depot stecken.

Vergleichsrechner — aktuelle Konditionen

Depot-Vergleich

Broker vergleichen

Tagesgeld

Beste Zinsen

Girokonto

Kostenlos

Festgeld

Beste Zinsen

Kredit

Günstige Zinsen

Anzeige

Weiterführende Ratgeber für Selbständige

Rürup oder Depot?

Der direkte Vergleich — was ist besser für dich?

Für Freelancer

IT, Design, Beratung — die Freelancer-Strategie.

Für Handwerker

Pflichtversichert + Depot = doppelt abgesichert.

Für Ärzte

Versorgungswerk + Depot + Rürup = drei Säulen.

Für Künstler (KSK)

Halber RV-Beitrag + Depot = Lücke schließen.

Förderungs-Check

Wie viel Zulage steht dir zu?

Depot nach Berufsgruppe

Altersvorsorge für Fahrlehrer

Pflichtversichert und doch unterversorgt — die Fahrlehrer-Strategie.

Altersvorsorge für Landwirte

Landwirtschaftliche Alterskasse plus Depot — so geht es.

Altersvorsorge für Notare

Versorgungswerk und privates Depot kombinieren.

Depot für Erzieher

Öffentlicher Dienst und Altersvorsorgedepot — die Optionen.

Berufseinsteiger 2026

Direkt nach dem Berufseinstieg die Vorsorge starten.

Studenten-Vorsorge 2026

Als Student schon vorsorgen — auch mit Mini-Budget.

Häufige Fragen

Sind Selbständige beim Altersvorsorgedepot förderberechtigt?

Nur Selbständige, die in der gesetzlichen Rentenversicherung (GRV) pflichtversichert sind — z.B. Handwerker, Künstler (KSK), Hebammen oder Lehrbeauftragte. Wer freiwillig in der GRV ist, erhält ebenfalls Zugang. Reine Selbständige ohne GRV-Mitgliedschaft sind — anders als Arbeitnehmer — nicht automatisch förderberechtigt.

Welche Altersvorsorge-Alternativen haben Selbständige ohne GRV-Pflicht?

Selbständige ohne GRV-Pflicht können die Rürup-Rente (Basis-Rente) nutzen: Beiträge bis 29.344 EUR/Jahr steuerlich absetzbar (2026). Alternativ freies ETF-Depot ohne Förderung. Wer die Wahl hat, vergleicht Steuereffekt von Rürup gegen Freiheit eines ETF-Depots.

Lohnt sich für Selbständige die freiwillige GRV-Mitgliedschaft für das AVD?

Eine freiwillige GRV-Mitgliedschaft (Mindestbeitrag 2026: 100,07 EUR/Monat) eröffnet den Zugang zum Altersvorsorgedepot. Ob das rechnet, hängt vom Einzelfall ab: Die GRV-Beiträge erwerben Rentenpunkte UND ermöglichen die AVD-Förderung. Bei hohen Einkommen kann der Sonderausgabenabzug allein bereits attraktiv sein.