Auszahlung beim Altersvorsorgedepot
Ab wann bekommst du dein Geld? Wie wird es besteuert? Welche Optionen hast du? Der komplette Guide zur Auszahlungsphase.
Video: Auszahlung und Rente aus dem Altersvorsorgedepot
Auszahlung auf einen Blick
- Frühester Beginn 62 Jahre
- Spätester Beginn 70 Jahre
- Option 1 Auszahlungsplan (mind. bis 85)
- Option 2 Lebenslange Leibrente
- Einmalauszahlung max. 30% des Guthabens
- Besteuerung Nachgelagerte BesteuerungWas ist Nachgelagerte Besteuerung?Steuerprinzip bei der Altersvorsorge: In der Ansparphase steuerfrei, erst bei der Auszahlung im Ruhestand wird mit dem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert.
Mehr erfahren → (persönlicher Steuersatz) - Krankenversicherung (KVdR) Beitragsfrei!
- Vorzeitige Entnahme FörderschädlichWas ist Förderschädlich?Wenn du das Geld vor dem Rentenalter entnimmst, musst du alle erhaltenen Zulagen und Steuervorteile zurückzahlen. Die Kursgewinne darfst du behalten.
Mehr erfahren →
Zwei Auszahlungsoptionen
Anders als bei der Riester-RenteWas ist Riester-Rente?Staatlich geförderte Altersvorsorge seit 2002. Gescheitert wegen zu hoher Kosten, Garantiepflicht und niedriger Rendite. Wird ab 2027 durch das Altersvorsorgedepot ersetzt.
Mehr erfahren →, bei der Verrentung Pflicht war, hast du beim Altersvorsorgedepot echte Wahlfreiheit. Wer noch einen alten Vertrag hat, kann mit dem Brutto-Netto-Renten-Rechner vergleichen, was am Ende wirklich bleibt. Wer ein freies ETF-Depot besitzt, sollte auch die 4-Prozent-Regel kennen — sie beschreibt, wie viel man jährlich aus einem Depot entnehmen kann, ohne das Kapital langfristig aufzubrauchen.
Option 1: Befristeter Auszahlungsplan
Du bekommst monatliche Auszahlungen mindestens bis zum 85. Lebensjahr. Das Restkapital bleibt investiert und arbeitet weiter (ca. 3% angenommene Restrendite).
- Vorteil: Höhere monatliche Auszahlung als bei Leibrente (fast doppelt so viel)
- Vorteil: Restkapital ist vererbbar
- Nachteil: Nach 85 ist das Geld aufgebraucht — außer du wechselst vorher in eine Leibrente
- Für wen: Menschen mit weiteren Einkommensquellen (gesetzliche Rente, Pension, Mieteinnahmen)
Option 2: Lebenslange Leibrente
Du bekommst jeden Monat eine garantierte Rente — egal ob du 75 oder 105 wirst. Der Versicherer trägt das Langlebigkeitsrisiko.
- Vorteil: Absolute Sicherheit, lebenslang garantiert
- Nachteil: Deutlich niedrigere monatliche Zahlung
- Nachteil: Ohne Rentengarantiezeit nicht vererbbar — bei Tod verfällt das Restkapital
- Für wen: Menschen ohne andere sichere Einkommensquellen im Alter
Vergleich: Plan vs. Rente
| Merkmal | Auszahlungsplan | Leibrente |
|---|---|---|
| Dauer | Bis mindestens 85 | Lebenslang |
| Monatlich (bei 300k) | ~1.250 EUR | ~630-735 EUR |
| Vererbbar | Ja (Restkapital) | Nein (ohne Garantiezeit) |
| Kapital arbeitet weiter | Ja (3% Restrendite) | Nein |
| Langlebigkeitsrisiko | Du trägst es | Versicherer trägt es |
30% als Einmalauszahlung
Zu Beginn der Auszahlungsphase kannst du bis zu 30% deines Guthabens auf einen Schlag entnehmen. Der Rest fließt in den Auszahlungsplan oder die Leibrente.
Rechenbeispiel: 300.000 EUR Endkapital
| Ohne Einmalauszahlung | Mit 30% Einmalauszahlung | |
|---|---|---|
| Einmalauszahlung | — | 90.000 EUR |
| Restkapital für Plan | 300.000 EUR | 210.000 EUR |
| Monatlich (Plan, 18 J., 3%) | ~1.788 EUR | ~1.252 EUR |
Mehr erfahren →. Besser: Auszahlung auf den 1. Januar des ersten vollen Rentenjahres legen.
Kleinbetragsregelung
Wenn die monatliche Rente unter ca. 59 EUR liegen würde (1,5% der Bezugsgröße der Sozialversicherung), kannst du das gesamte Guthaben auf einmal auszahlen lassen. Das betrifft Depots unter ca. 20.000 EUR. Die Förderung muss dabei nicht zurückgezahlt werden.
Besteuerung der Auszahlung — im Detail
Die Auszahlung wird mit deinem persönlichen EinkommensteuersatzWas ist Einkommensteuersatz?Der persönliche Steuersatz auf dein Einkommen. Steigt progressiv von 14% bis 45%. Im Ruhestand typischerweise 15-30%, da das Einkommen niedriger ist als im Berufsleben.
Mehr erfahren → besteuert. Das klingt erstmal viel — ist aber im Ruhestand deutlich niedriger als im Berufsleben.
Geförderte Beiträge (bis 1.800 EUR/Jahr)
Auszahlungen aus geförderten Beiträgen werden voll besteuert — das Prinzip der nachgelagerten Besteuerung. Das betrifft deine Einzahlungen, die Zulagen UND die Gewinne. Die Logik: Du hast beim Einzahlen den Steuervorteil bekommen, dafür zahlst du beim Auszahlen.
Ungeförderte Beiträge (1.801–6.840 EUR/Jahr)
Deutlich günstiger! Nur der Ertragsanteil wird besteuert:
- Bei Auszahlungsbeginn mit 67: Nur 17-18% der Erträge steuerpflichtig
- Bei Einmalauszahlung nach 12 Jahren: Halbeinkünfteverfahren — nur 50% der Gewinne besteuert
Steuerbelastung: Konkrete Zahlen
| Gesetzliche Rente | + Depot-Auszahlung | Gesamt/Jahr | Geschätzte Steuer | Effektiver Steuersatz |
|---|---|---|---|---|
| 1.000 EUR/Mo | 500 EUR/Mo | 18.000 EUR | ~850 EUR/Jahr | ~4,7% |
| 1.500 EUR/Mo | 1.000 EUR/Mo | 30.000 EUR | ~2.300 EUR/Jahr | ~7,7% |
| 2.000 EUR/Mo | 1.000 EUR/Mo | 36.000 EUR | ~3.800 EUR/Jahr | ~10,6% |
| 2.000 EUR/Mo | 1.500 EUR/Mo | 42.000 EUR | ~5.500 EUR/Jahr | ~13,1% |
Vereinfacht, Single, 2027, nur geförderter Anteil, ohne Kirchensteuer. Grundfreibetrag ~12.084 EUR berücksichtigt.
Effektiv 7-13% Steuer statt 42% im Berufsleben. Das ist der große Vorteil der Nachgelagerte BesteuerungWas ist Nachgelagerte Besteuerung?Steuerprinzip bei der Altersvorsorge: In der Ansparphase steuerfrei, erst bei der Auszahlung im Ruhestand wird mit dem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert.
Mehr erfahren →: Du zahlst erst Steuern wenn dein Einkommen niedrig ist — und damit auch dein Steuersatz.
Krankenversicherung: Die gute Nachricht
Wer in der Krankenversicherung der Rentner (KVdR) pflichtversichert ist, zahlt auf die Depot-Auszahlung keine Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge. Das spart nochmal 15-18% gegenüber freiwillig Versicherten.
Vorzeitige Entnahme — was passiert?
Wenn du das Geld vor dem 62. Lebensjahr entnimmst, ist das eine förderschädliche Verwendung:
- Alle erhaltenen Zulagen müssen zurückgezahlt werden
- Alle Steuervorteile (SonderausgabenabzugWas ist Sonderausgabenabzug?Beiträge zum Altersvorsorgedepot (bis 1.800 EUR/Jahr) können als Sonderausgaben in der Steuererklärung abgesetzt werden und reduzieren die Einkommensteuer.
Mehr erfahren →) müssen zurückgezahlt werden - Die Kursgewinne darfst du behalten
- In den meisten Fällen ist es besser, das Depot ruhen zu lassen
Mehr dazu: Vorzeitige Entnahme — wann es sich trotzdem lohnt
Was passiert bei Tod?
| Situation | Was passiert? | Förderung? |
|---|---|---|
| Ehepartner | Guthaben wird auf dessen Depot übertragen | Bleibt erhalten |
| Kinder/Dritte | Guthaben wird ausgezahlt | Zulagen + Steuervorteile werden verrechnet |
| Leibrente ohne Garantiezeit | Zahlung endet sofort | Restkapital verfällt beim Versicherer |
| Leibrente mit Garantiezeit | Hinterbliebene erhalten Rente bis Ende der Garantie | Bleibt erhalten |
| Auszahlungsplan | Restkapital ist vererbbar | Nur bei Ehepartner-Übertragung |
Muss ich die Auszahlung beantragen?
Ja. Die Auszahlung kommt nicht automatisch. Du musst bei deinem Anbieter die Auszahlungsphase aktiv einleiten und die gewünschte Option wählen (Auszahlungsplan, Leibrente oder Kombination). Die Entscheidung ist weitgehend endgültig — vorher gut durchrechnen.
Häufige Fragen zur Auszahlung
Ab wann kann ich das Geld aus dem Altersvorsorgedepot entnehmen?
Frühestens ab dem 62. Lebensjahr, spätestens mit 70 Jahren muss die Auszahlungsphase beginnen. Vorzeitige Entnahmen vor 62 sind förderschädlich — alle erhaltenen Zulagen und Steuervorteile müssen dann zurückgezahlt werden.
Was ist besser — Auszahlungsplan oder Leibrente?
Der Auszahlungsplan zahlt mindestens bis zum 85. Lebensjahr aus, ist fast doppelt so hoch wie die Leibrente und das Restkapital ist vererbbar. Die Leibrente zahlt dagegen lebenslang garantiert. Empfehlung: Auszahlungsplan für Menschen mit gesetzlicher Rente als Grundsicherung, Leibrente für Menschen ohne weitere sichere Einkommensquellen.
Wie viel kann ich einmalig aus dem Depot entnehmen?
Zu Beginn der Auszahlungsphase können bis zu 30% des Gesamtguthabens als Einmalauszahlung entnommen werden. Bei 300.000 EUR Endkapital wären das 90.000 EUR auf einmal. Timing-Tipp: Nicht im letzten Arbeitsjahr, sondern im ersten vollen Rentenjahr nehmen — wegen des geringeren Steuersatzes.
Wie wird die Auszahlung besteuert?
Mit dem persönlichen Einkommensteuersatz (nachgelagerte Besteuerung). Im Ruhestand liegt dieser effektiv meist bei 5–15% — statt bis zu 42% im Berufsleben. Auf die Depot-Auszahlung fallen in der Krankenversicherung der Rentner (KVdR) keine Beiträge an.
Kann ich das Altersvorsorgedepot vererben?
Das Restkapital aus einem Auszahlungsplan ist vererbbar. An den Ehepartner wird das Depot übertragen ohne Rückzahlung von Zulagen. Kinder und andere Erben erhalten das Kapital, die erhaltenen Zulagen werden dabei verrechnet. Bei der Leibrente ohne Garantiezeit verfällt das Kapital beim Tod.
Weiterführende Ratgeber
Vorzeitige Entnahme
Wann es sich trotzdem lohnt — und wann nicht.
Garantie-Varianten
Pur, 80% oder 100%? Was passt zu deinem Alter?
Rente versteuern
So viel Steuer zahlst du im Alter.
Zulagen & Steuervorteile
Alle Förder-Bausteine im Detail.
Depot vererben
Regeln für Ehepartner und Erben.
FAQ
Die 20 wichtigsten Fragen und Antworten.
Altersvorsorge mit 65
Altersvorsorge mit 65: Auszahlungsoptionen, Steuern in der Rente und die 30%-Einmalauszahlung. So planst du den Übergang in den Ruhestand richtig.
Ist die Aktienrente steuerfrei? Steuerregeln erklärt
Ist die Aktienrente steuerfrei? Wann Steuern anfallen, was du absetzt und wie die nachgelagerte Besteuerung funktioniert — einfach erklärt.
Entnahmephase
Entnahmephase im ETF-Depot: Wie viel kannst du monatlich entnehmen ohne das Kapital zu erschöpfen? Die 4%-Regel, Sequence-of-Returns-Risk, und smarte Entnahmestrategien erklärt.
Steuern auf die Rente senken
Steuern auf die Rente senken: 7 legale Strategien für Rentner — von Werbungskosten über Gesundheitskosten bis Spenden. Mit konkreten Beispielen.
