5 Dinge die sich 2027 bei der Altersvorsorge ändern

Das Wichtigste in Kürze

Neues AltersvorsorgedepotWas ist Altersvorsorgedepot?Neues staatlich gefördertes ETF-Depot für die Altersvorsorge ab 2026/2027. Ersetzt die Riester-Rente. Mit Grundzulage (max. 540 EUR/Jahr), Sonderausgabenabzug (bis 1.800 EUR/Jahr) und Pfändungsschutz.
Mehr erfahren → ab 01.01.2027
Riester-Neuabschlüsse enden
Neue GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr.
Mehr erfahren → 540 EUR statt 175 EUR
Standarddepot staatlich organisiert, günstig
Selbständige erstmals förderberechtigt

1. Das Altersvorsorgedepot ersetzt Riester-Neuverträge

Ab dem 1. Januar 2027 können keine neuen Riester-RenteWas ist Riester-Rente?Staatlich geförderte Altersvorsorge seit 2002. Gescheitert wegen zu hoher Kosten, Garantiepflicht und niedriger Rendite. Wird ab 2027 durch das Altersvorsorgedepot ersetzt.
Mehr erfahren →-Verträge mehr abgeschlossen werden. An ihre Stelle tritt das AltersvorsorgedepotWas ist Altersvorsorgedepot?Neues staatlich gefördertes ETF-Depot für die Altersvorsorge ab 2026/2027. Ersetzt die Riester-Rente. Mit Grundzulage (max. 540 EUR/Jahr), Sonderausgabenabzug (bis 1.800 EUR/Jahr) und Pfändungsschutz.
Mehr erfahren →. Der entscheidende Unterschied: Du investierst direkt in ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →s und Fonds statt in teure Versicherungsprodukte. Die TERWas ist TER?Total Expense Ratio — die jährlichen Gesamtkosten eines Fonds/ETFs in Prozent. Günstige ETFs: 0,1-0,3%. Das Standarddepot darf max. 1,0% kosten.
Mehr erfahren → sinkt dadurch von oft über 1,5 % auf 0,1–0,3 % pro Jahr.

Bestehende Riester-Verträge laufen weiter. Du kannst deinen alten Vertrag behalten oder das Guthaben ins neue Depot übertragen. Was für dich sinnvoller ist, hängt von deinem individuellen Vertrag ab. Mehr dazu in unserem Artikel "Was ändert sich 2027?".

2. Die Zulagen steigen deutlich

Die staatliche Förderung wird massiv aufgestockt. Die neue GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr.
Mehr erfahren → beträgt 540 EUR pro Jahr — das ist mehr als dreimal so viel wie die bisherige Riester-Zulage von 175 EUR. Die KinderzulageWas ist Kinderzulage?Zusätzliche staatliche Zulage von bis zu 300 EUR pro kindergeldberechtigtem Kind pro Jahr. Wird als 1:1-Matching des Eigenbeitrags gewährt.
Mehr erfahren → bleibt bei 300 EUR pro Kind und Jahr.

Förderung	Riester (alt)	Altersvorsorgedepot (neu)
GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr. Mehr erfahren →	175 EUR/Jahr	540 EUR/Jahr
KinderzulageWas ist Kinderzulage?Zusätzliche staatliche Zulage von bis zu 300 EUR pro kindergeldberechtigtem Kind pro Jahr. Wird als 1:1-Matching des Eigenbeitrags gewährt. Mehr erfahren →	300 EUR/Kind	300 EUR/Kind
Berufseinsteigerbonus	200 EUR (einmalig)	200 EUR (einmalig)
SonderausgabenabzugWas ist Sonderausgabenabzug?Beiträge zum Altersvorsorgedepot (bis 1.800 EUR/Jahr) können als Sonderausgaben in der Steuererklärung abgesetzt werden und reduzieren die Einkommensteuer. Mehr erfahren →	2.100 EUR/Jahr	1.800 EUR/Jahr
Maximale Gesamtförderung (Familie, 2 Kinder)	975 EUR/Jahr	1.340 EUR/Jahr

3. Das Standarddepot: Altersvorsorge ohne Entscheidungsstress

Neu ist das sogenannte Standarddepot — ein staatlich organisiertes Basisprodukt für alle, die sich nicht aktiv um die Geldanlage kümmern wollen. Es investiert automatisch in einen breit gestreuten ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren → (voraussichtlich einen MSCI WorldWas ist MSCI World?Aktienindex mit über 1.500 Unternehmen aus 23 Industrieländern. Durchschnittliche Rendite seit 1970: ca. 7% pro Jahr. Der Klassiker für ETF-Sparpläne.
Mehr erfahren →-ähnlichen Index) und hat besonders niedrige Kosten.

Das Standarddepot richtet sich besonders an Menschen, die von der Auswahl überfordert sind oder sich schlicht nicht damit beschäftigen wollen. Es ist die "Setz-und-vergiss"-Lösung der Altersvorsorge. Experten vergleichen es mit dem schwedischen AP7-Fonds, der seit Jahren erfolgreich als Standardoption funktioniert.

4. Selbständige sind erstmals förderberechtigt

Eine der größten Neuerungen: Selbständige, die freiwillig in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen, können erstmals staatliche Förderung für ihre private Altersvorsorge erhalten. Bisher waren sie von Riester ausgeschlossen (es sei denn, sie waren über den Ehepartner mittelbar berechtigt).

Für die rund vier Millionen Selbständigen in Deutschland ist das ein großer Schritt. Besonders Freiberufler, Kuenstler und Solo-Selbständige profitieren von der GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr.
Mehr erfahren → und dem SonderausgabenabzugWas ist Sonderausgabenabzug?Beiträge zum Altersvorsorgedepot (bis 1.800 EUR/Jahr) können als Sonderausgaben in der Steuererklärung abgesetzt werden und reduzieren die Einkommensteuer.
Mehr erfahren →. Voraussetzung: PflichtversichertWas ist Pflichtversichert?Wer Pflichtbeiträge in die gesetzliche Rentenversicherung zahlt — die Grundvoraussetzung für die Förderung beim Altersvorsorgedepot.
Mehr erfahren → in der gesetzlichen Rentenversicherung oder freiwillig versichert mit Mindestbeitrag.

5. Drei Garantie-Varianten statt Einheitsprodukt

Statt eines starren Produkts gibt es künftig drei Varianten zur Auswahl:

Variante	Garantie	Erwartete Rendite	Für wen geeignet
Variante 1	100 % Beitragsgarantie	3–4 % p.a.	Sicherheitsorientierte
Variante 2	80 % Beitragsgarantie	5–6 % p.a.	Moderate Risikoneigung
Variante 3	Keine Garantie	7–8 % p.a.	Renditeorientierte

Je niedriger die Garantie, desto höher die erwartete Rendite — weil mehr Kapital in Aktien fließen kann. Variante 3 entspricht einem klassischen ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →-Sparplan und ist für junge Anleger mit langem Anlagehorizont die renditestärkste Option.

Hinweis: Die Nachgelagerte BesteuerungWas ist Nachgelagerte Besteuerung?Steuerprinzip bei der Altersvorsorge: In der Ansparphase steuerfrei, erst bei der Auszahlung im Ruhestand wird mit dem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert.
Mehr erfahren → gilt für alle drei Varianten. Du zahlst in der Ansparphase keine Steuern auf Kursgewinne, dafür im Rentenalter den persönlichen EinkommensteuersatzWas ist Einkommensteuersatz?Der persönliche Steuersatz auf dein Einkommen. Steigt progressiv von 14% bis 45%. Im Ruhestand typischerweise 15-30%, da das Einkommen niedriger ist als im Berufsleben.
Mehr erfahren →.

Fazit: So bereitest du dich vor

Die Änderungen ab 2027 sind die größte Reform der privaten Altersvorsorge seit zwei Jahrzehnten. Für dich bedeutet das: Prüfe jetzt deine bestehenden Verträge, berechne deine Rentenlücke und mach dich mit ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →s vertraut. Je besser du vorbereitet bist, desto schneller kannst du ab Januar 2027 durchstarten.

Weiterführende Artikel

Was ändert sich 2027?

Detaillierte Übersicht aller Neuerungen.

Altersvorsorgedepot für Selbständige

Förderung, Voraussetzungen und Optimierung.

Was passiert mit Riester?

Optionen für bestehende Verträge.

Was ist das Standarddepot?

Das staatliche Basisprodukt im Detail.

Häufige Fragen

Was startet konkret am 1. Januar 2027?

Ab 1. Januar 2027 können erstmals Einzahlungen ins Altersvorsorgedepot (AVD) getätigt werden. Das AVD wurde am 24. April 2026 vom Bundesrat einstimmig verabschiedet. Die Broker müssen bis Ende 2026 BaFin-zertifizierte AVD-Konten anbieten. Riester-Neuverträge können ab 2027 nicht mehr abgeschlossen werden (Bestandsverträge laufen weiter). Ebenfalls ab 2027: Das neue Standarddepot ersetzt viele alte Produkte als staatlich geförderter Default.

Was passiert mit meinem alten Riester-Vertrag ab 2027?

Bestehende Riester-Verträge laufen unverändert weiter — keine Zwangskündigung, keine Änderung der Konditionen. Neue Riester-Verträge können ab 2027 aber nicht mehr abgeschlossen werden (Neugeschäftsstopp). Die Riester-Zulage läuft für Bestandsverträge weiter solange eingezahlt wird. Wer seinen Riester-Vertrag behalten will: kein Handlungsbedarf. Wer wechseln will: Riester ruhend stellen (Zulagen bleiben erhalten) + AVD parallel neu starten — kein Transfer von Riester ins AVD möglich.

Was ändert sich bei der Steuer auf Kapitalerträge ab 2027?

Das Altersvorsorgedepot bringt eine neue Steuerlogik: Einzahlungen können als Sonderausgaben abgezogen werden (bis 1.800 EUR/Jahr), die Erträge wachsen steuerlich begünstigt, Auszahlungen werden nachgelagert besteuert. Normales ETF-Depot: bleibt unverändert — Abgeltungssteuer 26,375 % auf realisierte Gewinne und Dividenden, Vorabpauschale. Das Parallelbetreiben beider Systeme ist möglich und für viele optimal.