Freistellungsauftrag — 1.000 EUR steuerfrei

Was ist der Sparerpauschbetrag?

Der Sparerpauschbetrag ist ein steuerlicher Freibetrag für Kapitalerträge. Seit 2023 beträgt er 1.000 EUR pro Person und Jahr (2.000 EUR für Ehepaare bei gemeinsamer Veranlagung). Kapitalerträge bis zu dieser Höhe sind von der AbgeltungsteuerWas ist Abgeltungsteuer?Pauschale Steuer von 26,375% (inkl. Soli) auf Kapitalerträge wie Zinsen, Dividenden und Kursgewinne. Gilt für normale Depots, NICHT für das Altersvorsorgedepot in der Ansparphase.
Mehr erfahren → befreit. Die offizielle Regelung findest du beim Bundeszentralamt für Steuern (BZSt).

Unter Kapitalerträge fallen: Kursgewinne aus dem Verkauf von Aktien und ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →s, Dividenden, Zinsen aus Tagesgeld und Festgeld sowie die VorabpauschaleWas ist Vorabpauschale?Jährliche Mini-Steuer auf Fondsgewinne in normalen Depots. Im Altersvorsorgedepot fällt sie NICHT an — ein Vorteil gegenüber dem freien ETF-Depot.
Mehr erfahren → bei thesaurierenden Fonds.

Wie richte ich einen Freistellungsauftrag ein?

Den Freistellungsauftrag erteilst du direkt bei deiner Bank oder deinem Broker. Bei den meisten Anbietern geht das online in wenigen Minuten:

1. Einloggen in dein Depot oder Bankkonto
2. Freistellungsauftrag suchen (meist unter „Steuern", „Service" oder „Einstellungen")
3. Betrag eingeben (z.B. 1.000 EUR für eine einzelne Bank)
4. Steuer-ID angeben (11-stellige Identifikationsnummer, Pflicht seit 2011)
5. Bestätigen — der Auftrag gilt ab sofort oder ab dem nächsten Kalenderjahr

Freistellungsauftrag auf mehrere Banken verteilen

Wenn du Konten und Depots bei mehreren Banken hast, kannst du den Sparerpauschbetrag aufteilen. Die Gesamtsumme aller Freistellungsaufträge darf jedoch 1.000 EUR (bzw. 2.000 EUR bei Ehepaaren) nicht übersteigen.

Bank/Broker	Erwartete Erträge	Freistellungsauftrag
Trade Republic (Depot)	ca. 600 EUR	600 EUR
ING (Tagesgeld)	ca. 250 EUR	250 EUR
DKB (Festgeld)	ca. 150 EUR	150 EUR
Summe		1.000 EUR

Optimal aufteilen: Schritt-für-Schritt für 2 Broker

1. Erträge schätzen: Prüfe, wie viel Kapitalerträge du bei jedem Anbieter erwartest. Beispiel: Depot bei Trade Republic ca. 700 EUR, Tagesgeld bei ING ca. 300 EUR.
2. Auftrag bei Broker 1: Trade Republic: Freistellungsauftrag über 700 EUR einrichten (unter Einstellungen → Steuern).
3. Auftrag bei Broker 2: ING: Freistellungsauftrag über 300 EUR einrichten (unter Service → Freistellungsauftrag).
4. Summe prüfen: 700 + 300 = 1.000 EUR. Passt. Nie mehr als 1.000 EUR insgesamt.
5. Jährlich anpassen: Wenn sich die Erträge verschieben (z.B. Depot wächst), Aufträge im Dezember korrigieren.

Was passiert ohne Freistellungsauftrag?

Ohne Freistellungsauftrag führt deine Bank ab dem ersten Euro Kapitalertrag die volle AbgeltungsteuerWas ist Abgeltungsteuer?Pauschale Steuer von 26,375% (inkl. Soli) auf Kapitalerträge wie Zinsen, Dividenden und Kursgewinne. Gilt für normale Depots, NICHT für das Altersvorsorgedepot in der Ansparphase.
Mehr erfahren → (26,375%) ab. Das Geld ist nicht verloren — du kannst es über die Steuererklärung (Anlage KAP) zurückholen. Aber das dauert und ist unnötig umständlich.

Szenario	Kapitalerträge	Steuer mit FSA	Steuer ohne FSA	Ersparnis
Wenig Erträge	500 EUR	0 EUR	131,88 EUR	131,88 EUR
Freibetrag ausgeschöpft	1.000 EUR	0 EUR	263,75 EUR	263,75 EUR
Über Freibetrag	2.000 EUR	263,75 EUR	527,50 EUR	263,75 EUR

Freistellungsauftrag für Ehepaare

Ehepaare mit gemeinsamer steuerlicher Veranlagung haben zusammen 2.000 EUR Sparerpauschbetrag. Sie können einen gemeinsamen Freistellungsauftrag bei einer Bank erteilen oder den Betrag einzeln aufteilen.

Bei einem Gemeinschaftskonto (z.B. gemeinsames Tagesgeld) reicht ein gemeinsamer Freistellungsauftrag. Bei Einzeldepots erteilt jeder Partner seinen eigenen Auftrag.

Freistellungsauftrag für Kinder

Auch Kinder haben einen eigenen Sparerpauschbetrag von 1.000 EUR. Wenn du ein Depot auf den Namen deines Kindes führst (z.B. ein Junior-Depot), kannst du dort einen separaten Freistellungsauftrag einrichten. Die Steuer-ID des Kindes ist dafür erforderlich.

Freistellungsauftrag und Altersvorsorgedepot

Im Altersvorsorgedepot (ab 2027) brauchst du keinen Freistellungsauftrag. Die gesamte Ansparphase ist steuerfrei — weder auf Kursgewinne noch auf Dividenden oder die VorabpauschaleWas ist Vorabpauschale?Jährliche Mini-Steuer auf Fondsgewinne in normalen Depots. Im Altersvorsorgedepot fällt sie NICHT an — ein Vorteil gegenüber dem freien ETF-Depot.
Mehr erfahren → fällt AbgeltungsteuerWas ist Abgeltungsteuer?Pauschale Steuer von 26,375% (inkl. Soli) auf Kapitalerträge wie Zinsen, Dividenden und Kursgewinne. Gilt für normale Depots, NICHT für das Altersvorsorgedepot in der Ansparphase.
Mehr erfahren → an. Das bedeutet: Dein kompletter Sparerpauschbetrag von 1.000 EUR bleibt für dein normales Depot oder Tagesgeld frei.

Die Besteuerung im Altersvorsorgedepot erfolgt erst bei der Auszahlung — mit dem persönlichen EinkommensteuersatzWas ist Einkommensteuersatz?Der persönliche Steuersatz auf dein Einkommen. Steigt progressiv von 14% bis 45%. Im Ruhestand typischerweise 15-30%, da das Einkommen niedriger ist als im Berufsleben.
Mehr erfahren → (Nachgelagerte BesteuerungWas ist Nachgelagerte Besteuerung?Steuerprinzip bei der Altersvorsorge: In der Ansparphase steuerfrei, erst bei der Auszahlung im Ruhestand wird mit dem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert.
Mehr erfahren →). Da du im Ruhestand in der Regel weniger verdienst, ist dein GrenzsteuersatzWas ist Grenzsteuersatz?Der Steuersatz, der auf den letzten verdienten Euro anfällt. Liegt je nach Einkommen zwischen 14% und 45%. Entscheidend für die Berechnung der Steuerersparnis.
Mehr erfahren → niedriger als im Berufsleben.

Jährlicher Check: Freistellungsauftrag anpassen

Prüfe einmal pro Jahr (am besten im Dezember), ob deine Freistellungsaufträge noch zur Verteilung deiner Erträge passen. Ändere die Beträge, wenn:

• Du ein neues Konto oder Depot eröffnet hast
• Sich die Zinslandschaft verändert hat (z.B. höhere Tagesgeldzinsen)
• Du ein Depot aufgelöst hast
• Du geheiratet oder dich getrennt hast

Weiterführende Ratgeber