Key-Facts: Altersvorsorge Zahnärzte
- Einkommen angestellt 55.000 – 90.000 € brutto/Jahr
- Gewinn niedergelassen 120.000 – 250.000+ €
- Praxiswert (Verkauf) 150.000 – 500.000+ €
- Versorgungswerk-Rente (35 J.) ca. 3.000 – 5.500 €
- GrenzsteuersatzWas ist Grenzsteuersatz?Der Steuersatz, der auf den letzten verdienten Euro anfällt. Liegt je nach Einkommen zwischen 14% und 45%. Entscheidend für die Berechnung der Steuerersparnis.
Mehr erfahren → niedergelassen 42 – 45 %
Die drei Säulen des Zahnarztes
Zahnärzte haben im Vergleich zu vielen anderen Berufen eine privilegierte Ausgangslage: Ein berufsständisches Versorgungswerk als Pflichtversorgung, einen potentiell wertvollen Praxisverkauf als Einmalzahlung und genug Einkommen für zusätzliche Vorsorgebausteine. Die Herausforderung liegt darin, alle drei Säulen richtig zu gewichten.
Die optimale Vorsorge-Reihenfolge
- Versorgungswerk laufen lassen: Als Mitglied der Zahnärztekammer bist du Pflichtmitglied im Versorgungswerk. Der Beitrag (ca. 18,6 % vom Einkommen, gedeckelt) fließt automatisch. Erwartete Rente: solide, aber nicht ausreichend für den gewohnten Lebensstandard.
- Ruerup-Rente maximieren: Bei deinem GrenzsteuersatzWas ist Grenzsteuersatz?Der Steuersatz, der auf den letzten verdienten Euro anfällt. Liegt je nach Einkommen zwischen 14% und 45%. Entscheidend für die Berechnung der Steuerersparnis.
Mehr erfahren → (42-45 %) ist die Ruerup-Rente der staerkste steuerliche Hebel. Versorgungswerk-Beitrag + Ruerup = bis zu 27.566 Euro Steuerabzug (2026). Details: Ruerup oder Altersvorsorgedepot? - Altersvorsorgedepot eroeffnen: Als Versorgungswerk-Mitglied bist du durch das neue Altersvorsorgereformgesetz erstmals foerderberechtigt — keine freiwillige GRV noetig. Die beitragsproportionale GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr.
Mehr erfahren → bringt bis zu 540 €/Jahr bei 1.800 € Eigenbeitrag. Das Finanzamt prueft per Guenstigerpruefung automatisch, ob die Zulagen oder der Sonderausgabenabzug (bis zu 2.340 EUR) guenstiger ist — bei deinem Grenzsteuersatz von 42-45 % ist der Sonderausgabenabzug fast immer vorteilhafter als die direkte Zulage. - Freies ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →-Depot: Die flexible, ungebundene Schicht. Breit gestreut in MSCI WorldWas ist MSCI World?Aktienindex mit über 1.500 Unternehmen aus 23 Industrieländern. Durchschnittliche Rendite seit 1970: ca. 7% pro Jahr. Der Klassiker für ETF-Sparpläne.
Mehr erfahren → oder All-World, niedrige TERWas ist TER?Total Expense Ratio — die jährlichen Gesamtkosten eines Fonds/ETFs in Prozent. Günstige ETFs: 0,1-0,3%. Das Standarddepot darf max. 1,0% kosten.
Mehr erfahren →. - Praxiswert pflegen: Investiere in Modernisierung, digitale Workflows und Personalentwicklung. Ein gut geführter Praxisbetrieb verkauft sich besser.
Praxiswert: Was ist deine Praxis wirklich wert?
Der Praxiswert setzt sich zusammen aus materiellem Wert (Geräte, Einrichtung) und immateriellem Wert (Patientenstamm, Standort, Ruf). Typische Verkaufspreise:
| Praxistyp | Jahresumsatz | Typischer Kaufpreis | Nach Steuern (ca.) |
|---|---|---|---|
| Kleine Einzelpraxis | 300.000 € | 150.000 – 250.000 € | 85.000 – 140.000 € |
| Mittelgroße Praxis | 600.000 € | 300.000 – 450.000 € | 170.000 – 255.000 € |
| Große Praxis / BAG | 1.000.000+ € | 500.000 – 800.000+ € | 280.000 – 450.000+ € |
Achtung: Der Praxisverkauf wird als Veräußerungsgewinn versteuert. Nutze den Freibetrag nach § 16 Abs. 4 EStG (45.000 €, abschmelzend) und die Fünftelregelung. Bei einem Verkaufspreis von 400.000 Euro können 100.000+ Euro an Steuern fällig werden. Plane den Verkauf steuerlich mindestens 3 Jahre vorher.
Versorgungswerk: Zahlen nach Einkommensstufe
| Einkommen | VW-Beitrag/Jahr | VW-Rente nach 35 J. | Rentenlücke (zum Netto) |
|---|---|---|---|
| 80.000 € (angestellt) | ca. 14.880 € | ca. 2.800 € | ca. 1.200 € |
| 150.000 € (niedergelassen) | ca. 27.900 € (gedeckelt) | ca. 4.200 € | ca. 2.500 € |
| 250.000 € (gut laufend) | ca. 27.900 € (gedeckelt) | ca. 4.200 € | ca. 5.000+ € |
Tipp: Je hoeher dein Einkommen, desto groesser die Rentenluecke — weil der Versorgungswerk-Beitrag gedeckelt ist. Ausfuehrliche Informationen bietet die Finanztip. Gerade gut verdienende Zahnärzte brauchen zwingend zusätzliche Vorsorgebausteine. Die Deckelung entspricht etwa der GRV-Beitragsbemessungsgrenze.
Beispielrechnung: Niedergelassener Zahnarzt, 42 Jahre
Dr. Weber, 42, betreibt eine Einzelpraxis mit 500.000 Euro Jahresumsatz und 180.000 Euro Gewinn. Er plant bis 67 zu arbeiten und die Praxis dann zu verkaufen.
| Baustein | Monatl. Aufwand | Erwartete Leistung |
|---|---|---|
| Versorgungswerk (40 J.) | ca. 2.325 € | ca. 4.800 €/Monat Rente |
| Rürup (ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau. Mehr erfahren →-basiert, 25 J.) |
ca. 800 € | ca. 700 – 900 €/Monat |
| Freies ETF-Depot | 1.000 € | ca. 800 – 1.100 €/Monat |
| Praxisverkauf (netto) | — | ca. 200.000 € einmalig |
| Gesamtversorgung | 4.125 € | ca. 6.300 – 6.800 € + Praxiserlös |
Vorteile
- Hohes Einkommen = großes Vorsorge-Budget
- Versorgungswerk besser als GRV
- Praxisverkauf als zusätzlicher Baustein
- Maximaler Steuereffekt durch Rürup + Versorgungswerk
Nachteile / Risiken
- Praxiswert unsicher (Standort, Nachfolger)
- Hohe Praxisinvestitionskosten binden Kapital
- Depot-Foerderung begrenzt (max. 2.340 € Sonderausgabenabzug oder 540 € Zulage)
- VW-Beitrag gedeckelt = hohe Lücke bei Top-Verdienern
Altersvorsorge für Architekten
Versorgungswerk ohne Praxis — eine andere Gewichtung.
Altersvorsorge für Steuerberater
Kanzlei statt Praxis — ähnliche Struktur.
Altersvorsorge für Anwälte
Rechtsanwaltsversorgung im Vergleich.
Ruerup oder Altersvorsorgedepot?
Welcher Baustein bei hohem Einkommen mehr bringt.
ETF-Auswahl fürs Depot
Die besten ETFs für langfristigen Vermögensaufbau.