Das Wichtigste in Kürze
- Um den Steuervorteil der Aktienrente zu nutzen, musst du die Anlage AV in deiner Steuererklärung ausfüllen — das dauert wenige Minuten.
- Dein Depotanbieter meldet die Beitragsdaten automatisch ans Finanzamt — du musst nur bestätigen und den Eigenbeitrag eintragen.
- Das Finanzamt führt automatisch eine Günstigerprüfung durch: Du bekommst entweder die Zulagen oder den Sonderausgabenabzug — je nachdem, was für dich mehr bringt.
- Ohne Anlage AV verschenkst du möglicherweise hunderte Euro Steuerersparnis pro Jahr — die Zulagen fließen zwar trotzdem, aber der zusätzliche Steuervorteil geht verloren.
Key Facts: Anlage AV
- Formular: Anlage AVWas ist Anlage AV?Das Formular in der Steuererklärung für die Altersvorsorge. Hier trägst du deine Beiträge zum Altersvorsorgedepot ein. Wird größtenteils vom Anbieter vorausgefüllt.
Mehr erfahren → (Altersvorsorgebeiträge) - SonderausgabenabzugWas ist Sonderausgabenabzug?Beiträge zum Altersvorsorgedepot (bis 1.800 EUR/Jahr) können als Sonderausgaben in der Steuererklärung abgesetzt werden und reduzieren die Einkommensteuer.
Mehr erfahren →: bis 1.800 EUR/Jahr - Abgabefrist: 31. Juli des Folgejahres (mit Steuerberater: Ende Februar des übernächsten Jahres)
- Datenmeldung durch Anbieter: automatisch ans Finanzamt
- GünstigerprüfungWas ist Günstigerprüfung?Das Finanzamt prüft automatisch, ob die Zulagen oder der Sonderausgabenabzug für dich vorteilhafter ist. Du bekommst immer das bessere Ergebnis.
Mehr erfahren →: automatisch durch Finanzamt
Um den steuerlichen Vorteil der Aktienrente zu nutzen, musst du die Anlage AVWas ist Anlage AV?Das Formular in der Steuererklärung für die Altersvorsorge. Hier trägst du deine Beiträge zum Altersvorsorgedepot ein. Wird größtenteils vom Anbieter vorausgefüllt.
Mehr erfahren → in deiner Steuererklärung ausfüllen. Das klingt komplizierter als es ist: Die meisten Daten meldet dein Depotanbieter automatisch ans Finanzamt bzw. an das Bundeszentralamt für Steuern. Du trägst im Wesentlichen deine Beiträge ein, und das Finanzamt rechnet per GünstigerprüfungWas ist Günstigerprüfung?Das Finanzamt prüft automatisch, ob die Zulagen oder der Sonderausgabenabzug für dich vorteilhafter ist. Du bekommst immer das bessere Ergebnis.
Mehr erfahren → den besten Weg für dich aus. Wie die Besteuerung der Aktienrente insgesamt funktioniert, erklären wir im Detail.
Nehmen wir Tobias (39, Vertriebsleiter, 58.000 EUR brutto): Er zahlt 2.145 EUR Eigenbeitrag pro Jahr und füllt die Anlage AV in seiner Steuersoftware aus — 3 Minuten Aufwand. Das Finanzamt erstattet ihm dafür rund 900 EUR Steuerersparnis. Würde Tobias die Anlage AV weglassen, bekäme er nur die 175 EUR Grundzulage. Für 3 Minuten Aufwand sind 725 EUR zusätzlich ein gutes Geschäft.
Was ist die Anlage AV genau?
Die Anlage AVWas ist Anlage AV?Das Formular in der Steuererklärung für die Altersvorsorge. Hier trägst du deine Beiträge zum Altersvorsorgedepot ein. Wird größtenteils vom Anbieter vorausgefüllt.
Mehr erfahren → ist ein Formular der Einkommensteuererklärung, in dem du deine Beiträge zum AltersvorsorgedepotWas ist Altersvorsorgedepot?Neues staatlich gefördertes ETF-Depot für die Altersvorsorge ab 2026/2027. Ersetzt die Riester-Rente. Mit Grundzulage (max. 540 EUR/Jahr), Sonderausgabenabzug (bis 1.800 EUR/Jahr) und Pfändungsschutz.
Mehr erfahren → (bzw. früher zur Riester-RenteWas ist Riester-Rente?Staatlich geförderte Altersvorsorge seit 2002. Gescheitert wegen zu hoher Kosten, Garantiepflicht und niedriger Rendite. Wird ab 2027 durch das Altersvorsorgedepot ersetzt.
Mehr erfahren →) angibst. Auf Basis dieser Angaben prüft das Finanzamt, ob der SonderausgabenabzugWas ist Sonderausgabenabzug?Beiträge zum Altersvorsorgedepot (bis 1.800 EUR/Jahr) können als Sonderausgaben in der Steuererklärung abgesetzt werden und reduzieren die Einkommensteuer.
Mehr erfahren → oder die Zulagen für dich günstiger sind. Das Formular ist in ELSTER, WISO Steuer und anderen Steuertools unter „Vorsorgeaufwendungen" oder „Altersvorsorgebeiträge" zu finden.
Schritt-für-Schritt: Anlage AV ausfüllen
- Anlage AV auswählen: In ELSTER oder deiner Steuersoftware die Anlage AV hinzufügen. Sie ist unter „Vorsorgeaufwendungen" oder „Altersvorsorgebeiträge" zu finden.
- Vertragsdaten eintragen: Anbietername, Vertragsnummer und Sozialversicherungsnummer. Diese Daten findest du auf der Jahresbescheinigung deines Anbieters.
- Beiträge angeben: Eigenbeiträge des Steuerjahres eintragen. Zulagen nicht extra angeben — die werden vom BZStWas ist BZSt?Bundeszentralamt für Steuern — die Behörde, die die Zulagen verwaltet und an die Depotanbieter auszahlt. Zertifiziert auch die Anbieter. automatisch berücksichtigt.
- Kinderdaten (falls zutreffend): Wenn du KinderzulageWas ist Kinderzulage?Zusätzliche staatliche Zulage von bis zu 300 EUR pro kindergeldberechtigtem Kind pro Jahr. Wird als 1:1-Matching des Eigenbeitrags gewährt.
Mehr erfahren → erhältst, Kinder angeben. Normalerweise ist das bereits über den DauerzulagenantragWas ist Dauerzulagenantrag?Einmalige Vollmacht an den Depotanbieter, jedes Jahr automatisch die staatlichen Zulagen beim Bundeszentralamt für Steuern zu beantragen. Einmal Häkchen setzen — fertig.
Mehr erfahren → geregelt. Wie Familien von der Kinderzulage profitieren, zeigt unser Familienratgeber. - Abschicken: Das Finanzamt führt die GünstigerprüfungWas ist Günstigerprüfung?Das Finanzamt prüft automatisch, ob die Zulagen oder der Sonderausgabenabzug für dich vorteilhafter ist. Du bekommst immer das bessere Ergebnis.
Mehr erfahren → automatisch durch und gewährt dir den höheren Vorteil (Zulagen oder Sonderausgabenabzug).
Welche Daten meldet der Anbieter automatisch?
| Datenpunkt | Gemeldet durch | Deine Aufgabe |
|---|---|---|
| Vertragsdaten | Anbieter an BZStWas ist BZSt?Bundeszentralamt für Steuern — die Behörde, die die Zulagen verwaltet und an die Depotanbieter auszahlt. Zertifiziert auch die Anbieter. | In Anlage AV bestätigen |
| Eingezahlte Beiträge | Anbieter an BZStWas ist BZSt?Bundeszentralamt für Steuern — die Behörde, die die Zulagen verwaltet und an die Depotanbieter auszahlt. Zertifiziert auch die Anbieter. | Betrag in Anlage AV eintragen |
| Erhaltene Zulagen | BZStWas ist BZSt?Bundeszentralamt für Steuern — die Behörde, die die Zulagen verwaltet und an die Depotanbieter auszahlt. Zertifiziert auch die Anbieter. an Finanzamt | Nichts — wird automatisch berücksichtigt |
| Sozialversicherungsdaten | Rentenversicherungsträger | Nichts — liegt dem Finanzamt vor |
Praktischer Tipp: Dein Depotanbieter sendet dir jedes Jahr eine Jahresbescheinigung (§ 92 EStG). Dort stehen alle Daten, die du für die Anlage AV brauchst — Beiträge, Zulagen, Vertragsnummer. Hebe dieses Dokument auf oder speichere es digital.
Die Günstigerprüfung: Wie rechnet das Finanzamt?
Das Finanzamt vergleicht zwei Szenarien und gewährt dir automatisch den höheren Vorteil:
| Szenario | Vorteil | Besser für |
|---|---|---|
| Nur Zulagen (kein Sonderausgabenabzug) | 175 EUR + ggf. Kinderzulage | Geringverdiener, Familien mit Kindern |
| Sonderausgabenabzug (abzüglich Zulagen) | Steuerersparnis je nach GrenzsteuersatzWas ist Grenzsteuersatz?Der Steuersatz, der auf den letzten verdienten Euro anfällt. Liegt je nach Einkommen zwischen 14% und 45%. Entscheidend für die Berechnung der Steuerersparnis. Mehr erfahren → |
Singles mit höherem Einkommen |
Wenn der SonderausgabenabzugWas ist Sonderausgabenabzug?Beiträge zum Altersvorsorgedepot (bis 1.800 EUR/Jahr) können als Sonderausgaben in der Steuererklärung abgesetzt werden und reduzieren die Einkommensteuer.
Mehr erfahren → vorteilhafter ist, zieht das Finanzamt die Zulagen davon ab. Du bekommst also nicht beides in voller Höhe — aber immer den besseren Deal. Als Faustregel: Ab ca. 40.000 EUR Bruttoeinkommen (Single) lohnt sich der Sonderausgabenabzug mehr als die reinen Zulagen. Mehr dazu im Ratgeber zur Gesamtförderung der Aktienrente.
Häufige Fehler bei der Anlage AV vermeiden
- Anlage AV vergessen: Ohne die Anlage AV bekommst du keinen Sonderausgabenabzug. Die Zulagen fließen zwar trotzdem (über den DauerzulagenantragWas ist Dauerzulagenantrag?Einmalige Vollmacht an den Depotanbieter, jedes Jahr automatisch die staatlichen Zulagen beim Bundeszentralamt für Steuern zu beantragen. Einmal Häkchen setzen — fertig.
Mehr erfahren →), aber der zusätzliche Steuervorteil geht verloren. Wie du den Zulagenantrag richtig einrichtest, zeigt unser Ratgeber. - Falsche Beiträge eintragen: Trage nur den Eigenbeitrag ein, nicht die Zulagen. Die werden automatisch berücksichtigt.
- Ehepartner vergessen: Bei Ehepaaren muss jeder Partner eine eigene Anlage AV ausfüllen. Beide können jeweils die volle Grundzulage erhalten.
Mehr erfahren → nutzen willst. Machst du keine Steuererklärung, bekommst du zwar die Zulagen — aber verschenkst möglicherweise hunderte Euro Steuerersparnis pro Jahr. Bei einem Einkommen über 40.000 EUR kann das schnell 500–1.000 EUR jährlich sein.
Häufige Fragen zur Steuererklärung mit Aktienrente
Muss ich die Anlage AV jedes Jahr ausfüllen?
Ja — wenn du den Sonderausgabenabzug nutzen willst. Die Anlage AV muss in jeder Steuererklärung enthalten sein, in der du Beiträge zum Altersvorsorgedepot geltend machen möchtest. Die Zulagen fließen dagegen automatisch über den Dauerzulagenantrag.
Was passiert, wenn ich die Anlage AV vergesse?
Du verlierst den Sonderausgabenabzug für das betreffende Jahr. Die Zulagen fließen trotzdem (sofern ein Dauerzulagenantrag besteht), aber der zusätzliche Steuervorteil ist weg. Bei mittlerem Einkommen verschenkst du damit 300–900 EUR pro Jahr.
Wo finde ich die Anlage AV in ELSTER oder meiner Steuersoftware?
In ELSTER unter „Vorsorgeaufwendungen" oder „Altersvorsorgebeiträge". In gängigen Steuerprogrammen wie WISO Steuer oder Tax wird die Anlage AV automatisch vorgeschlagen, wenn du „Riester" oder „Altersvorsorgedepot" als Vorsorge angibst.
Brauche ich einen Steuerberater für die Anlage AV?
Nein — die Anlage AV ist unkompliziert. Mit der Jahresbescheinigung deines Anbieters und einer Steuersoftware schaffst du das in wenigen Minuten selbst. Ein Steuerberater lohnt sich eher bei komplexen Situationen (z.B. Selbständigkeit, mehrere Verträge, Scheidung).
Weiterführende Ratgeber zur Steuererklärung
Besteuerung der Aktienrente
Nachgelagerte Besteuerung erklärt.
Förderung im Detail
Zulagen und Steuervorteile berechnen.
Zulagenantrag stellen
Dauerzulagenantrag einrichten.
Depot eröffnen
5-Minuten-Anleitung zum Start.
Optimale Sparrate
Wie viel einzahlen für volle Förderung?
Familien und Kinderzulage
Extra-Förderung steuerlich nutzen.
Wann lohnt sich die Aktienrente?
Steuervorteile für verschiedene Einkommen.