Normales ETF-Depot als Ergänzung für Selbständige

Normales ETF-Depot für Selbständige — Die ungeförderte Ergänzung

Das Altersvorsorgedepot hat Grenzen. Ein freies ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →-Depot ergänzt es perfekt — mit voller Flexibilität, aber ohne Förderung und ohne Insolvenzschutz.

Key-Facts: Freies ETF-Depot

Staatliche Förderung Keine
Steuer auf Gewinne AbgeltungsteuerWas ist Abgeltungsteuer?Pauschale Steuer von 26,375% (inkl. Soli) auf Kapitalerträge wie Zinsen, Dividenden und Kursgewinne. Gilt für normale Depots, NICHT für das Altersvorsorgedepot in der Ansparphase.
Mehr erfahren → 26,375%
Sparerpauschbetrag 1.000 EUR/Jahr (Einzelperson)
Verfügbarkeit Jederzeit — Teilverkäufe möglich
Insolvenzschutz Nein — pfändbar!
Kosten (TERWas ist TER?Total Expense Ratio — die jährlichen Gesamtkosten eines Fonds/ETFs in Prozent. Günstige ETFs: 0,1-0,3%. Das Standarddepot darf max. 1,0% kosten.
Mehr erfahren →) 0,07-0,22% (günstige ETFs)

Warum du trotzdem ein freies Depot brauchst

Das Altersvorsorgedepot ist großartig für die Altersvorsorge. Aber es hat eine entscheidende Einschränkung: Du kommst erst mit 62 ans Geld. Vorher ist jede Entnahme FörderschädlichWas ist Förderschädlich?Wenn du das Geld vor dem Rentenalter entnimmst, musst du alle erhaltenen Zulagen und Steuervorteile zurückzahlen. Die Kursgewinne darfst du behalten.
Mehr erfahren → — du musst Zulagen und Steuervorteile zurückzahlen.

Als Selbständiger brauchst du aber Zugriff auf Kapital. Neue Geschäftsideen, ein Büroumbau, ein schwaches Quartal, eine Fortbildung — all das finanzierst du aus deinem freien Depot. Es ist die Stufe 3 im 4-Stufen-Modell.

Freies Depot vs. Altersvorsorgedepot

Merkmal	Freies ETF-Depot	Altersvorsorgedepot
Zulagen	Keine	GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr. Mehr erfahren → 540 EUR + KinderzulageWas ist Kinderzulage?Zusätzliche staatliche Zulage von bis zu 300 EUR pro kindergeldberechtigtem Kind pro Jahr. Wird als 1:1-Matching des Eigenbeitrags gewährt. Mehr erfahren →
Steuer Einzahlung	Keine Förderung	SonderausgabenabzugWas ist Sonderausgabenabzug?Beiträge zum Altersvorsorgedepot (bis 1.800 EUR/Jahr) können als Sonderausgaben in der Steuererklärung abgesetzt werden und reduzieren die Einkommensteuer. Mehr erfahren →
Steuer Auszahlung	AbgeltungsteuerWas ist Abgeltungsteuer?Pauschale Steuer von 26,375% (inkl. Soli) auf Kapitalerträge wie Zinsen, Dividenden und Kursgewinne. Gilt für normale Depots, NICHT für das Altersvorsorgedepot in der Ansparphase. Mehr erfahren → auf Gewinne	Nachgelagerte BesteuerungWas ist Nachgelagerte Besteuerung?Steuerprinzip bei der Altersvorsorge: In der Ansparphase steuerfrei, erst bei der Auszahlung im Ruhestand wird mit dem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert. Mehr erfahren → auf alles
Verfügbarkeit	Jederzeit	Ab 65 (sonst FörderschädlichWas ist Förderschädlich?Wenn du das Geld vor dem Rentenalter entnimmst, musst du alle erhaltenen Zulagen und Steuervorteile zurückzahlen. Die Kursgewinne darfst du behalten. Mehr erfahren →)
Insolvenzschutz	Nein	Ja
Vererbung	Ja — steuerfrei bis Freibetrag	Ja — aber mit Einschränkungen
Anlageuniversum	Alles (ETFs, Aktien, Anleihen, Crypto)	Nur zugelassene Produkte
Kosten	TERWas ist TER?Total Expense Ratio — die jährlichen Gesamtkosten eines Fonds/ETFs in Prozent. Günstige ETFs: 0,1-0,3%. Das Standarddepot darf max. 1,0% kosten. Mehr erfahren → 0,07-0,22%	TERWas ist TER?Total Expense Ratio — die jährlichen Gesamtkosten eines Fonds/ETFs in Prozent. Günstige ETFs: 0,1-0,3%. Das Standarddepot darf max. 1,0% kosten. Mehr erfahren → 0,10-0,20% + Depotgebühr

Wann das freie Depot sinnvoller ist als mehr Förderung

Es gibt Situationen, in denen du besser mehr ins freie Depot steckst statt in Rürup oder höhere Depot-Beiträge:

Schwankendes Einkommen: Du brauchst die Möglichkeit, in schlechten Monaten auf das Depot zuzugreifen
Geschäftsinvestitionen geplant: Ein freies Depot kann als Eigenkapital für Geschäftserweiterungen dienen
Früherer Ruhestand geplant: Wenn du mit 55 aufhören willst, brauchst du 10 Jahre Überbrückung bis zum Altersvorsorgedepot
Hohe Verschuldung: Wenn Kredite mit 5%+ Zinsen laufen, ist Tilgung oft besser als investieren

Kein Insolvenzschutz: Das ist der größte Nachteil für Selbständige. Im Insolvenzfall ist ein freies Depot pfändbar. Das Altersvorsorgedepot dagegen ist gesetzlich geschützt. Steck deshalb nie dein gesamtes Vermögen ins freie Depot — nutze es als Ergänzung, nicht als Ersatz.

Optimale ETF-Auswahl für das freie Depot

Im freien Depot hast du die volle Auswahl. Für die meisten Selbständigen reicht eine einfache Strategie:

Strategie	ETFs	TERWas ist TER?Total Expense Ratio — die jährlichen Gesamtkosten eines Fonds/ETFs in Prozent. Günstige ETFs: 0,1-0,3%. Das Standarddepot darf max. 1,0% kosten. Mehr erfahren →	Geeignet für
1-ETF-Lösung	MSCI WorldWas ist MSCI World?Aktienindex mit über 1.500 Unternehmen aus 23 Industrieländern. Durchschnittliche Rendite seit 1970: ca. 7% pro Jahr. Der Klassiker für ETF-Sparpläne. Mehr erfahren → (z.B. SPDR MSCI ACWI IMI)	0,17%	Einsteiger, wenig Aufwand
2-ETF-Lösung	70% MSCI World + 30% Emerging Markets	0,12-0,18%	Breitere Diversifikation
3-ETF-Lösung	50% MSCI World + 30% EM + 20% Europa	0,07-0,18%	Home-Bias reduzieren

Wähle thesaurierende ETFs (Gewinne werden automatisch reinvestiert). So nutzt du den Zinseszinseffekt optimal und musst dich nicht um die Wiederanlage von Ausschüttungen kümmern. Die VorabpauschaleWas ist Vorabpauschale?Jährliche Mini-Steuer auf Fondsgewinne in normalen Depots. Im Altersvorsorgedepot fällt sie NICHT an — ein Vorteil gegenüber dem freien ETF-Depot.
Mehr erfahren → fällt bei thesaurierenden ETFs an, ist aber minimal.

Steueroptimierung im freien Depot

Anders als im Altersvorsorgedepot zahlst du hier AbgeltungsteuerWas ist Abgeltungsteuer?Pauschale Steuer von 26,375% (inkl. Soli) auf Kapitalerträge wie Zinsen, Dividenden und Kursgewinne. Gilt für normale Depots, NICHT für das Altersvorsorgedepot in der Ansparphase.
Mehr erfahren → auf realisierte Gewinne. So optimierst du:

Sparerpauschbetrag nutzen: 1.000 EUR/Jahr (2.000 EUR bei Verheirateten) sind steuerfrei. Freistellungsauftrag einrichten!
Verlustverrechnung: Verluste aus ETF-Verkäufen mit Gewinnen verrechnen
Langfristig halten: Solange du nicht verkaufst, fällt keine AbgeltungsteuerWas ist Abgeltungsteuer?Pauschale Steuer von 26,375% (inkl. Soli) auf Kapitalerträge wie Zinsen, Dividenden und Kursgewinne. Gilt für normale Depots, NICHT für das Altersvorsorgedepot in der Ansparphase.
Mehr erfahren → an (außer VorabpauschaleWas ist Vorabpauschale?Jährliche Mini-Steuer auf Fondsgewinne in normalen Depots. Im Altersvorsorgedepot fällt sie NICHT an — ein Vorteil gegenüber dem freien ETF-Depot.
Mehr erfahren →)
FIFO-Prinzip beachten: Bei Teilverkäufen werden die ältesten Anteile zuerst verkauft (oft die mit dem höchsten Gewinn)

Rechenbeispiel: 500 EUR/Monat ins freie Depot

Fotografin, 35 Jahre, investiert 500 EUR/Monat in einen MSCI WorldWas ist MSCI World?Aktienindex mit über 1.500 Unternehmen aus 23 Industrieländern. Durchschnittliche Rendite seit 1970: ca. 7% pro Jahr. Der Klassiker für ETF-Sparpläne.
Mehr erfahren → ETF:

Laufzeit bis 65: 30 Jahre
Eingezahlt: 180.000 EUR
Endkapital bei 7% Rendite: ca. 567.000 EUR
Gewinn: 387.000 EUR
AbgeltungsteuerWas ist Abgeltungsteuer?Pauschale Steuer von 26,375% (inkl. Soli) auf Kapitalerträge wie Zinsen, Dividenden und Kursgewinne. Gilt für normale Depots, NICHT für das Altersvorsorgedepot in der Ansparphase.
Mehr erfahren → bei Komplettverkauf: ca. 72.000 EUR (nach Teilfreistellung)
Netto nach Steuern: ca. 495.000 EUR

Vergleich: Die gleichen 500 EUR im Altersvorsorgedepot bringen durch Zulagen und SonderausgabenabzugWas ist Sonderausgabenabzug?Beiträge zum Altersvorsorgedepot (bis 1.800 EUR/Jahr) können als Sonderausgaben in der Steuererklärung abgesetzt werden und reduzieren die Einkommensteuer.
Mehr erfahren → mehr Brutto-Rendite — aber du kommst erst mit 65 dran. Im freien Depot kannst du jederzeit Teilbeträge entnehmen, z.B. für eine Geschäftsinvestition oder einen früheren Teilruhestand.

Das RebalancingWas ist Rebalancing?Regelmäßige Umschichtung der Anlagen, um die ursprüngliche Gewichtung wiederherzustellen. Im Altersvorsorgedepot steuerfrei möglich.
Mehr erfahren → zwischen gefördertem und ungefördertem Depot solltest du einmal jährlich prüfen. Passt dein EinkommensteuersatzWas ist Einkommensteuersatz?Der persönliche Steuersatz auf dein Einkommen. Steigt progressiv von 14% bis 45%. Im Ruhestand typischerweise 15-30%, da das Einkommen niedriger ist als im Berufsleben.
Mehr erfahren → sich an, verschieben sich auch die optimalen Anteile.

4-Stufen-Modell

Wo das freie Depot in der Gesamtstrategie steht.

Depot für Selbständige

Das geförderte Altersvorsorgedepot im Überblick.

Depot + Rürup kombinieren

Zwei Förderwege gleichzeitig nutzen.

Immobilie als Vorsorge

Klumpenrisiko oder solide Basis?

Ruhestand planen

Wann und wie als Selbständiger aufhören?

Häufige Fragen

Welche Steuervorteile hat das freie ETF-Depot für Selbständige?

Das freie Depot hat keine staatliche Förderung, aber steuerliche Gestaltungsmöglichkeiten: 1. Sparerpauschbetrag (1.000 EUR/Jahr) kann genutzt werden. 2. Verlustverrechnungstöpfe: Verluste aus einem Jahr werden mit zukünftigen Gewinnen verrechnet. 3. Thesaurierende ETFs stunden Steuern (nur Vorabpauschale jährlich, volle Steuer erst bei Verkauf). 4. In guten Steuerjahren: Teilverkäufe mit Verlusten zur Steueroptimierung möglich. Im Vergleich zum AVD: Kein Sonderausgabenabzug, aber volle Flexibilität (kein Mindesteinzahlungszeitraum, kein Auszahlungsalter).

Warum ist das freie Depot für Selbständige oft sinnvoller als das AVD allein?

Selbständige haben unregelmäßige Einnahmen und brauchen mehr Flexibilität. Das freie Depot ermöglicht: Einzahlungen nach Cashflow (nicht monatlich fix), jederzeit verfügbar ohne Förderschädlichkeit, nutzbar auch für kürzere Anlagehorizonte. Das AVD ergänzt das freie Depot sinnvoll: Bis 1.800 EUR/Jahr für den Sonderausgabenabzug nutzen, Rest ins freie Depot. Fehler: Nur AVD oder nur freies Depot — die Kombination ist besser.

Welcher ETF passt ins freie Depot für Selbständige?

Identisch mit AVD-ETFs: MSCI World oder FTSE All-World als Basisinvestment. Einziger Unterschied: Im freien Depot lohnen sich ausschüttende ETFs weniger als thesaurierende — Ausschüttungen werden sofort besteuert. Thesaurierende ETFs stunden Steuern bis zum Verkauf. Wichtig für Selbständige: Keine Einzelaktien aus dem eigenen Branchenumfeld — zu hohes Klumpenrisiko wenn sowohl Unternehmensgewinn als auch Depot von derselben Branchenkonjunktur abhängen.

Ist das freie Depot bei einer Insolvenz geschützt?

Das ist der kritische Unterschied zum AVD: Im freien Depot sind ETF-Anteile zwar Sondervermögen (Schutz vor Broker-Insolvenz), aber NICHT vor Gläubigerzugriffen bei einer eigenen Insolvenz. Im Insolvenzverfahren kann das Depot gepfändet werden. Das AVD (als Altersvorsorgedepot nach AltVDG) hat voraussichtlich einen Insolvenzschutz ähnlich der Riester-Rente — das Guthaben ist pfändungsgeschützt. Für Selbständige mit Insolvenzrisiko: AVD bevorzugen, freies Depot für kurzfristigere Ziele nutzen.