Selbständige — Das Wichtigste
- Förderberechtigt? Ja — ERSTMALS ab 2027!
- Wer genau? § 15 EStG (Gewerbe) + § 18 EStG (Freiberuf)
- Selbständige in Deutschland ca. 3,6 Mio.
- Davon ohne Altersvorsorge über 50% (Solo-Selbständige)
- Max. GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr.
Mehr erfahren → 540 EUR/Jahr - Mit 2 Kindern bis 1.140 EUR/Jahr (63% Förderquote)
- Insolvenzschutz Ja — gesetzlich gesichert
Mehr erfahren → waren Selbständige komplett ausgeschlossen. Das Altersvorsorgedepot öffnet erstmals die staatliche Förderung für alle Selbständigen — Gewerbetreibende, Freiberufler, Solo-Selbständige. Der VGSD (Verband der Gründer und Selbständigen) hat jahrelang dafür gekämpft.
Warum das eine Revolution ist
Die Zahlen sind alarmierend:
- Über 2,6 Mio. Selbständige sind in keinem obligatorischen Alterssicherungssystem — das zeigt auch der Blick auf die drei Säulen der Altersvorsorge
- Über 50% der Solo-Selbständigen betreiben keinerlei Altersvorsorge
- 33% der ehemals Selbständigen erhalten weniger als 700 EUR Netto-Rente
- Nur ca. 330.000 der 3,6 Mio. sind in der gesetzlichen Rentenversicherung versichert
Das Altersvorsorgedepot ist für viele Selbständige die erste realistische Möglichkeit, staatlich gefördert vorzusorgen. Die bisherige einzige Option — die Riester-RenteWas ist Riester-Rente?Staatlich geförderte Altersvorsorge seit 2002. Gescheitert wegen zu hoher Kosten, Garantiepflicht und niedriger Rendite. Wird ab 2027 durch das Altersvorsorgedepot ersetzt.
Mehr erfahren →s Pendant Rürup — ist unflexibel, teuer und bietet keine Zulagen, nur Steuerabzug.
Wer genau ist förderberechtigt?
| Gruppe | Gesetz | Beispiele | Berechtigt |
|---|---|---|---|
| Gewerbetreibende | § 15 EStG | Handwerker, Gastronomen, Online-Händler, IT-Berater | Ja |
| Freiberufler | § 18 EStG | Ärzte, Anwälte, Architekten, Künstler | Ja |
| Solo-Selbständige | § 15/18 | Freelancer, Coaches, Berater, Designer | Ja |
| GmbH-Geschäftsführer | § 15 | Beherrschender GF (>50% Anteile) | Ja |
| Versorgungswerk-Mitglieder | Berufsständisch | Zahnärzte, Steuerberater, Apotheker | Ja (zusätzlich) |
| KSK-Versicherte | KSVG | Künstler, Publizisten | Ja |
Das Problem bisher: Keine echte Option
Vor 2027 hatten Selbständige nur schlechte Optionen:
| Option | Förderung | Problem |
|---|---|---|
| Rürup/Basisrente | Nur Steuerabzug | Unflexibel, nur Rente, nicht vererbbar, teure Versicherungen |
| Freiwillige GRV | Rentenanspruch | Niedrige Rendite, 100-1.400 EUR/Monat Beitrag |
| Private Rentenversicherung | Keine | Hohe Kosten, niedrige Rendite |
| Eigenes ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau. Mehr erfahren →-Depot | Keine | Nicht insolvenzgeschützt, volle AbgeltungsteuerWas ist Abgeltungsteuer?Pauschale Steuer von 26,375% (inkl. Soli) auf Kapitalerträge wie Zinsen, Dividenden und Kursgewinne. Gilt für normale Depots, NICHT für das Altersvorsorgedepot in der Ansparphase. Mehr erfahren → |
| Riester | Zulagen | Nicht zugänglich für Selbständige! |
Was das Altersvorsorgedepot für Selbständige löst
Jetzt neu ab 2027
- 540 EUR/Jahr geschenkt — erstmals Zulagen für Selbständige
- Flexibel besparen — ideal bei schwankendem Einkommen
- Insolvenz- und pfändungssicher — gesetzlich geschützt
- ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →-basiert — günstige Kosten, gute Rendite - Pausierbar — kein Stornoproblem wie bei Versicherungen
- Vererbbar — an Ehepartner übertragbar
- 30% Einmalauszahlung — kein reiner Verrentungszwang
- Mit Rürup kombinierbar — doppelte Förderung möglich
Zu beachten
- Geld erst ab 65 verfügbar
- Vorzeitige Entnahme = FörderschädlichWas ist Förderschädlich?Wenn du das Geld vor dem Rentenalter entnimmst, musst du alle erhaltenen Zulagen und Steuervorteile zurückzahlen. Die Kursgewinne darfst du behalten.
Mehr erfahren → - Nur 1.800 EUR/Jahr gefördert
- Kein Ersatz für hohe Rürup-Beträge (27.566 EUR/Jahr)
- Nachgelagerte BesteuerungWas ist Nachgelagerte Besteuerung?Steuerprinzip bei der Altersvorsorge: In der Ansparphase steuerfrei, erst bei der Auszahlung im Ruhestand wird mit dem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert.
Mehr erfahren → auf Auszahlung
Schwankendes Einkommen? Kein Problem
Das ist der entscheidende Vorteil für Selbständige: Das Depot hat keinen fixen Beitrag. Du zahlst so viel ein, wie du dir leisten kannst:
- Gutes Jahr: 150 EUR/Monat für maximale Förderung
- Normales Jahr: 30 EUR/Monat (50% Förderquote auf 360 EUR)
- Schlechtes Jahr: Depot ruhen lassen — 0 EUR, keine Strafgebühren
- Nachzahlung: In guten Monaten den Jahresbeitrag nachzahlen
Tipp für Selbständige: Nicht monatlich einzahlen, sondern quartalsweise oder jährlich. So kannst du flexibel auf deine Auftragslage reagieren und am Jahresende entscheiden, wie viel du einzahlen willst.
Depot vs. Rürup — der direkte Vergleich
| Merkmal | Altersvorsorgedepot | Rürup (Basisrente) |
|---|---|---|
| Förderart | Zulagen + Steuerabzug | Nur Steuerabzug |
| Max. geförderter Beitrag | 1.800 EUR/Jahr | 27.566 EUR/Jahr |
| Anlageform | ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau. Mehr erfahren →-Depot | Versicherungsprodukt |
| Flexibilität | Hoch (pausieren, anpassen) | Gering (fixe Beiträge) |
| Kapitalentnahme | 30% Einmalauszahlung | Nur lebenslange Rente |
| Vererbbar | Ja (an Ehepartner) | Sehr eingeschränkt |
| Insolvenzschutz | Ja | Ja |
| Kostendeckel | Ja (max. 1%) | Nein (oft 1,5-2,5%) |
Empfehlung: Erst 1.800 EUR ins Altersvorsorgedepot (540 EUR geschenkt), dann freies ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →-Depot. Rürup nur zusätzlich bei hohen Einkünften über 60.000 EUR und wenn du den Steuerabzug auf die vollen 27.566 EUR brauchst. Alle Zulagen und Steuervorteile im Detail. Für den direkten Zahlenvergleich: Depot vs. Rürup.
Rechenbeispiele nach Selbständigen-Typ
Beispiel 1: IT-Freelancer, 35 Jahre, 60.000 EUR Gewinn, Single
| Betrag | |
|---|---|
| Eigenbeitrag | 1.800 EUR/Jahr |
| GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr. Mehr erfahren → | 540 EUR |
| Steuerersparnis (42% GrenzsteuersatzWas ist Grenzsteuersatz?Der Steuersatz, der auf den letzten verdienten Euro anfällt. Liegt je nach Einkommen zwischen 14% und 45%. Entscheidend für die Berechnung der Steuerersparnis. Mehr erfahren →) | 756 EUR → davon 216 EUR extra |
| Gesamtförderung | 756 EUR/Jahr |
| Endkapital mit 67 (6% p.a., 32 Jahre) | ~235.000 EUR |
Beispiel 2: Selbständiger Handwerker, 40 Jahre, 40.000 EUR, 2 Kinder
| Betrag | |
|---|---|
| Eigenbeitrag | 1.800 EUR/Jahr |
| GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr. Mehr erfahren → + KinderzulageWas ist Kinderzulage?Zusätzliche staatliche Zulage von bis zu 300 EUR pro kindergeldberechtigtem Kind pro Jahr. Wird als 1:1-Matching des Eigenbeitrags gewährt. Mehr erfahren → | 540 + 600 = 1.140 EUR |
| Förderquote | 63% |
| Endkapital mit 67 (6% p.a., 27 Jahre) | ~190.000 EUR |
Beispiel 3: Solo-Selbständige, 30 EUR/Monat (Mindestbeitrag)
| Betrag | |
|---|---|
| Eigenbeitrag | 360 EUR/Jahr |
| GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr. Mehr erfahren → (50%) | 180 EUR |
| Förderquote | 50% |
| Im Depot pro Jahr | 540 EUR |
Selbst mit 30 EUR/Monat: 50% Förderquote — der Staat schenkt dir 15 EUR auf jeden eingezahlten 30er. Kein Tagesgeld, kein Fonds, kein Sparplan bietet das.
Spezialfälle für Selbständige
GmbH-Geschäftsführer
Beherrschender GF (>50% Anteile): Sozialversicherungsrechtlich selbständig — berechtigt über § 15 EStG. Kann zusätzlich eine betriebliche Altersvorsorge (Pensionszusage, Direktversicherung) über die GmbH nutzen. So kombinierst du bAV und Depot.
Fremd-GF (ohne Beteiligung): Sozialversicherungspflichtig angestellt — berechtigt wie jeder Angestellte.
Versorgungswerk + Depot
Kammerberufe (Ärzte, Anwälte, Architekten) zahlen Pflichtbeiträge ins Versorgungswerk. Das Depot kommt zusätzlich obendrauf — ideal als Ergänzung, da das Versorgungswerk allein oft nicht reicht.
Künstlersozialkasse (KSK)
Künstler und Publizisten zahlen über die KSK nur den halben Rentenversicherungsbeitrag (ca. 9,3%). Das reicht nicht für eine auskömmliche Rente. Das Depot schließt die Lücke — mit der KinderzulageWas ist Kinderzulage?Zusätzliche staatliche Zulage von bis zu 300 EUR pro kindergeldberechtigtem Kind pro Jahr. Wird als 1:1-Matching des Eigenbeitrags gewährt.
Mehr erfahren → besonders attraktiv für Künstler-Familien.
Gründer in der Startphase
Liquidität hat Vorrang — aber auch mit 30 EUR/Monat bist du bei 50% Förderquote dabei. Das ist geschenktes Geld, das du mitnehmen solltest. Mehr zur Vorsorge beim Wechsel in die Selbständigkeit.
Optimale Strategie für Selbständige
- Erst: 1.800 EUR ins Altersvorsorgedepot 540 EUR Zulage = 30% Sofortrendite. Insolvenzgeschützt, flexibel, ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →-basiert. Das macht niemand besser. - Dann: Freies ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →-Depot Für alles über 150 EUR/Monat. Niedrigere Kosten (TERWas ist TER?Total Expense Ratio — die jährlichen Gesamtkosten eines Fonds/ETFs in Prozent. Günstige ETFs: 0,1-0,3%. Das Standarddepot darf max. 1,0% kosten.
Mehr erfahren → ~0,2%), bessere Steuer (AbgeltungsteuerWas ist Abgeltungsteuer?Pauschale Steuer von 26,375% (inkl. Soli) auf Kapitalerträge wie Zinsen, Dividenden und Kursgewinne. Gilt für normale Depots, NICHT für das Altersvorsorgedepot in der Ansparphase.
Mehr erfahren → statt Nachgelagerte BesteuerungWas ist Nachgelagerte Besteuerung?Steuerprinzip bei der Altersvorsorge: In der Ansparphase steuerfrei, erst bei der Auszahlung im Ruhestand wird mit dem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert.
Mehr erfahren →), volle Flexibilität. - Optional: Rürup für Gutverdiener Ab 60.000 EUR Gewinn kann der zusätzliche Steuerabzug über Rürup sinnvoll sein. Aber nur wenn du die Unflexibilität akzeptierst.
- Steuererstattung reinvestieren Die GünstigerprüfungWas ist Günstigerprüfung?Das Finanzamt prüft automatisch, ob die Zulagen oder der Sonderausgabenabzug für dich vorteilhafter ist. Du bekommst immer das bessere Ergebnis.
Mehr erfahren → bringt Gutverdiener bis 216 EUR/Jahr extra aufs Konto. Nicht ausgeben — ins freie Depot stecken.
Vergleichsrechner — aktuelle Konditionen
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Weiterführende Ratgeber für Selbständige
Rürup oder Depot?
Der direkte Vergleich — was ist besser für dich?
Für Freelancer
IT, Design, Beratung — die Freelancer-Strategie.
Für Handwerker
Pflichtversichert + Depot = doppelt abgesichert.
Für Ärzte
Versorgungswerk + Depot + Rürup = drei Säulen.
Für Künstler (KSK)
Halber RV-Beitrag + Depot = Lücke schließen.
Förderungs-Check
Wie viel Zulage steht dir zu?
Depot nach Berufsgruppe
Altersvorsorge für Fahrlehrer
Pflichtversichert und doch unterversorgt — die Fahrlehrer-Strategie.
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Landwirtschaftliche Alterskasse plus Depot — so geht es.
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Versorgungswerk und privates Depot kombinieren.
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