Das Wichtigste in Kürze
- Altersvorsorgedepot Zulagen + ETF + flexibel — ideal für Familien und Normalverdiener
- Rürup Hoher Steuerabzug, keine Zulagen — für Gutverdiener und Selbständige
- Kombination Beide parallel nutzbar — keine gegenseitige Verrechnung
- Klare Empfehlung Erst Depot füllen, dann Rürup als Ergänzung prüfen
Zwei Förderphilosophien im Vergleich
Das Altersvorsorgedepot fördert über Zulagen (GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr.
Mehr erfahren →, KinderzulageWas ist Kinderzulage?Zusätzliche staatliche Zulage von bis zu 300 EUR pro kindergeldberechtigtem Kind pro Jahr. Wird als 1:1-Matching des Eigenbeitrags gewährt.
Mehr erfahren →) und einen begrenzten SonderausgabenabzugWas ist Sonderausgabenabzug?Beiträge zum Altersvorsorgedepot (bis 1.800 EUR/Jahr) können als Sonderausgaben in der Steuererklärung abgesetzt werden und reduzieren die Einkommensteuer.
Mehr erfahren → bis 1.800 EUR. Die Riester-RenteWas ist Riester-Rente?Staatlich geförderte Altersvorsorge seit 2002. Gescheitert wegen zu hoher Kosten, Garantiepflicht und niedriger Rendite. Wird ab 2027 durch das Altersvorsorgedepot ersetzt.
Mehr erfahren → funktionierte ähnlich, das Depot ist der modernisierte Nachfolger mit ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →-Zugang und flexibler Auszahlung.
Die Rürup-Rente dagegen kennt keine Zulagen. Ihre einzige Förderung ist der Sonderausgabenabzug — dafür aber bis zu 27.566 EUR pro Jahr. Das macht sie zum reinen Steueroptimierungsinstrument für hohe Einkommen.
Die große Vergleichstabelle
| Kriterium | Altersvorsorgedepot | Rürup-Rente |
|---|---|---|
| Zulagen | 175 EUR Grundzulage + 185-300 EUR/Kind | Keine |
| Max. Steuerabzug | 1.800 EUR/Jahr | 27.566 EUR/Jahr (ledig) |
| Anlageform | ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau. Mehr erfahren →-Sparplan, eigene Wahl | Fondspolice oder klassisch |
| Laufende Kosten | 0,1 - 0,5 % TERWas ist TER?Total Expense Ratio — die jährlichen Gesamtkosten eines Fonds/ETFs in Prozent. Günstige ETFs: 0,1-0,3%. Das Standarddepot darf max. 1,0% kosten. Mehr erfahren → | 1,0 - 2,5 % p.a. |
| Auszahlung | Rente, Teilkapital oder Mix | Nur lebenslange Rente |
| Vererbbar | Ja (Ehepartner, Kinder) | Nur Hinterbliebenenrente |
| Kündigung | Möglich (FörderschädlichWas ist Förderschädlich?Wenn du das Geld vor dem Rentenalter entnimmst, musst du alle erhaltenen Zulagen und Steuervorteile zurückzahlen. Die Kursgewinne darfst du behalten. Mehr erfahren →) | Nicht möglich |
| Anbieterwechsel | Jederzeit kostenlos | Schwierig bis unmöglich |
| Besteuerung Auszahlung | Nachgelagerte BesteuerungWas ist Nachgelagerte Besteuerung?Steuerprinzip bei der Altersvorsorge: In der Ansparphase steuerfrei, erst bei der Auszahlung im Ruhestand wird mit dem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert. Mehr erfahren → | Nachgelagerte Besteuerung |
| Pfändungsschutz | Ja | Ja |
Entscheidungsmatrix: Wer sollte was wählen?
Die richtige Wahl hängt von drei Faktoren ab: Einkommen, Familiensituation und Beschäftigungsform. Hier die Matrix:
| Deine Situation | Empfehlung | Begründung |
|---|---|---|
| Angestellt, unter 60.000 EUR brutto | Altersvorsorgedepot | Zulagen + GünstigerprüfungWas ist Günstigerprüfung?Das Finanzamt prüft automatisch, ob die Zulagen oder der Sonderausgabenabzug für dich vorteilhafter ist. Du bekommst immer das bessere Ergebnis. Mehr erfahren → bringen mehr als Steuerabzug |
| Angestellt, über 60.000 EUR, keine Kinder | Depot + Rürup | Depot zuerst füllen, Rest in Rürup für zusätzlichen Steuerabzug |
| Angestellt, Familie mit 2+ Kindern | Altersvorsorgedepot | Kinderzulagen machen Depot klar überlegen |
| Selbständig, unter 40.000 EUR | Altersvorsorgedepot | Zulagen wiegen mehr als geringer Steuerabzug bei Rürup |
| Selbständig, 40.000-80.000 EUR | Depot + Rürup | Depot als Basis, Rürup als steuerliche Ergänzung |
| Selbständig, über 80.000 EUR | Depot + Rürup (max.) | Rürup-Steuerabzug wirkt stark bei hohem GrenzsteuersatzWas ist Grenzsteuersatz?Der Steuersatz, der auf den letzten verdienten Euro anfällt. Liegt je nach Einkommen zwischen 14% und 45%. Entscheidend für die Berechnung der Steuerersparnis. Mehr erfahren → |
| Beamte | Altersvorsorgedepot | Zulagenberechtigt, Rürup bringt kaum Mehrwert |
| Rentner mit Nebeneinkommen | Keines | Zu wenig Ansparzeit, Steuern senken im Alter stattdessen |
Rechenbeispiel: Angestellte, 55.000 EUR brutto, 1 Kind
Maria ist angestellt, verdient 55.000 EUR brutto und hat ein Kind (geb. 2020). Ihr GrenzsteuersatzWas ist Grenzsteuersatz?Der Steuersatz, der auf den letzten verdienten Euro anfällt. Liegt je nach Einkommen zwischen 14% und 45%. Entscheidend für die Berechnung der Steuerersparnis.
Mehr erfahren → liegt bei ca. 38 %. Welches Modell bringt mehr?
| Posten | Altersvorsorgedepot | Rürup |
|---|---|---|
| Eigenbeitrag | 1.325 EUR/Jahr | 5.000 EUR/Jahr |
| Grundzulage | 175 EUR | 0 EUR |
| Kinderzulage | 300 EUR | 0 EUR |
| Steuerersparnis | ca. 190 EUR (Günstigerprüfung) | ca. 1.900 EUR |
| Gesamtförderung | 665 EUR (50 % Förderquote) | 1.900 EUR (38 % Förderquote) |
| Effektive Rendite auf Eigenbeitrag | Zulagen + ETF-Rendite | Nur Steuerersparnis + Fondsrendite minus hohe Kosten |
Ergebnis: Bezogen auf den Eigenbeitrag hat Maria beim Altersvorsorgedepot eine Förderquote von 50 %. Bei Rürup sind es nur 38 % — und das bei höherem Kapitaleinsatz, höheren Kosten und weniger Flexibilität. Für Maria ist das Depot klar die bessere Basisvorsorge.
Faustregel: Erst das Altersvorsorgedepot mit 1.800 EUR voll ausschöpfen. Wenn danach noch Budget für Altersvorsorge übrig ist UND dein EinkommensteuersatzWas ist Einkommensteuersatz?Der persönliche Steuersatz auf dein Einkommen. Steigt progressiv von 14% bis 45%. Im Ruhestand typischerweise 15-30%, da das Einkommen niedriger ist als im Berufsleben.
Mehr erfahren → bei 42 % oder höher liegt, lohnt sich Rürup als Ergänzung.
Beide Produkte kombinieren — so geht es
Rürup und das Altersvorsorgedepot haben getrennte Fördertöpfe. Der Depot-Sonderausgabenabzug läuft über die Anlage AVWas ist Anlage AV?Das Formular in der Steuererklärung für die Altersvorsorge. Hier trägst du deine Beiträge zum Altersvorsorgedepot ein. Wird größtenteils vom Anbieter vorausgefüllt.
Mehr erfahren →, Rürup über die Anlage Vorsorgeaufwand. Es gibt keine Verrechnung — du kannst beide voll ausschöpfen.
Optimale Reihenfolge
- Altersvorsorgedepot füllen — 1.800 EUR/Jahr in einen günstigen ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →-Sparplan (z.B. MSCI WorldWas ist MSCI World?Aktienindex mit über 1.500 Unternehmen aus 23 Industrieländern. Durchschnittliche Rendite seit 1970: ca. 7% pro Jahr. Der Klassiker für ETF-Sparpläne.
Mehr erfahren →) - Arbeitgeber-bAV prüfen — wenn dein Arbeitgeber zur betrieblichen Altersvorsorge zuzahlt
- Rürup als Ergänzung — wenn GrenzsteuersatzWas ist Grenzsteuersatz?Der Steuersatz, der auf den letzten verdienten Euro anfällt. Liegt je nach Einkommen zwischen 14% und 45%. Entscheidend für die Berechnung der Steuerersparnis.
Mehr erfahren → ab 42 % und langfristiger Anlagehorizont - Freies ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →-Depot — alles darüber hinaus flexibel anlegen
Sonderfälle und Graubereiche
Nicht immer ist die Entscheidung eindeutig. Einige Sonderfälle:
- GmbH-Geschäftsführer: Oft PflichtversichertWas ist Pflichtversichert?Wer Pflichtbeiträge in die gesetzliche Rentenversicherung zahlt — die Grundvoraussetzung für die Förderung beim Altersvorsorgedepot.
Mehr erfahren → in der GRV — dann zuerst Altersvorsorgedepot, Rürup nur bei sehr hohem Gehalt - Freiberufler mit Versorgungswerk: Beiträge ans Versorgungswerk zählen zum Rürup-Höchstbetrag — weniger Spielraum
- Ehepartner mit unterschiedlichem Einkommen: Der Geringverdiener nutzt das Depot (Zulagen), der Gutverdiener ergänzt Rürup
- Kurz vor Rente (ab 55): Rürup lohnt sich kaum noch — zu wenig Ansparzeit, hohe Abschlusskosten. Depot ebenfalls prüfen: Depot mit 60
Fazit: Das Depot ist die bessere Basis
Für die Mehrheit der Sparer ist das Altersvorsorgedepot mit seinen Zulagen, niedrigen Kosten und flexibler Auszahlung die bessere Wahl. Rürup hat seine Berechtigung als Ergänzung für Gutverdiener und Selbständige — aber nicht als Hauptvorsorge. Die Nachteile der Basisrente wiegen schwer, besonders die fehlende Flexibilität und die hohen Kosten.
Weiterführende Ratgeber
Rürup steuerlich absetzen
Steuerersparnis-Tabelle nach Einkommen mit Rechenbeispielen.
Depot vs. Rürup
Der ausführliche Strukturvergleich beider Modelle.
Alle Altersvorsorge im Vergleich
Depot, Rürup, bAV, gesetzliche Rente — alle Optionen auf einen Blick.
Riester-Rente erklärt
Der Vorgänger des Altersvorsorgedepots — und warum er abgelöst wurde.
Gesetzliche Rente erklärt
Wie die erste Säule funktioniert und warum sie allein nicht reicht.