Altersvorsorge für IT-Berater und Entwickler — Depot + Rürup optimal kombinieren

Warum gerade IT-Freelancer ein Vorsorge-Problem haben

Es klingt paradox: Du verdienst 100 Euro die Stunde, hast seit Jahren volle Auftragsbücher — und trotzdem keine strukturierte Altersvorsorge. Das liegt an einem typischen Muster: Hohe Einkommen fühlen sich sicher an. Solange die Projekte laufen, scheint die Rente weit weg. Aber von 3,6 Millionen Selbständigen in Deutschland sind über 2,6 Millionen ohne obligatorische Alterssicherung. Und bei Solo-Selbständigen liegt die Quote sogar über 50 %.

Als IT-Berater bist du in der Regel Freiberufler (§ 18 EStG) und damit nicht pflichtversichert in der gesetzlichen Rentenversicherung. Das bedeutet: Kein automatischer Rentenanspruch, kein Versorgungswerk, keine betriebliche Altersvorsorge. Du musst alles selbst aufbauen.

Die optimale Drei-Schichten-Strategie

Bei einem Einkommen zwischen 70.000 und 120.000 Euro ergibt sich eine klare Reihenfolge. Entscheidend ist der GrenzsteuersatzWas ist Grenzsteuersatz?Der Steuersatz, der auf den letzten verdienten Euro anfällt. Liegt je nach Einkommen zwischen 14% und 45%. Entscheidend für die Berechnung der Steuerersparnis.
Mehr erfahren →: Ab ca. 66.761 Euro greift der Spitzensteuersatz von 42 %. Das macht steuerlich geförderte Produkte besonders attraktiv.

Schicht	Produkt	Max. Beitrag/Jahr	Steuereffekt (42 %)	Flexibilität
1. Basisvorsorge	Rürup (ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau. Mehr erfahren →-basiert)	27.566 €	ca. 11.578 € Erstattung	Nicht vererbbar, nicht kündbar
2. Gefördert	Altersvorsorgedepot	ca. 1.800 € (inkl. Zulage)	SonderausgabenabzugWas ist Sonderausgabenabzug?Beiträge zum Altersvorsorgedepot (bis 1.800 EUR/Jahr) können als Sonderausgaben in der Steuererklärung abgesetzt werden und reduzieren die Einkommensteuer. Mehr erfahren → oder Zulage	Vererbbar, Anbieterwechsel möglich
3. Frei	ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau. Mehr erfahren →-Depot (z. B. MSCI WorldWas ist MSCI World?Aktienindex mit über 1.500 Unternehmen aus 23 Industrieländern. Durchschnittliche Rendite seit 1970: ca. 7% pro Jahr. Der Klassiker für ETF-Sparpläne. Mehr erfahren →)	Unbegrenzt	AbgeltungsteuerWas ist Abgeltungsteuer?Pauschale Steuer von 26,375% (inkl. Soli) auf Kapitalerträge wie Zinsen, Dividenden und Kursgewinne. Gilt für normale Depots, NICHT für das Altersvorsorgedepot in der Ansparphase. Mehr erfahren → auf Gewinne	Volle Flexibilität

Rechenbeispiel: IT-Consultant, 95.000 Euro Gewinn

Nehmen wir einen typischen Fall: 38 Jahre alt, ledig, 95.000 Euro Jahresgewinn, keine Kinder. Bisher keine Vorsorge außer einem kleinen ETF-Sparplan.

Baustein	Monatlich	Jährlich	Steuerersparnis	Netto-Aufwand
Rürup (ETF-Police)	1.500 €	18.000 €	ca. 7.560 €	10.440 €
Altersvorsorgedepot	250 €	1.800 €	ca. 720 € (GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr. Mehr erfahren → + Steuer)	2.280 €
Freies ETF-Depot	500 €	6.000 €	—	6.000 €
Gesamt	2.250 €	27.000 €	ca. 8.280 €	18.720 €

Nach 29 Jahren (bis 67) ergibt sich bei 6 % Rendite p.a. ein Gesamtkapital von ca. 2,1 Millionen Euro. Die Nachgelagerte BesteuerungWas ist Nachgelagerte Besteuerung?Steuerprinzip bei der Altersvorsorge: In der Ansparphase steuerfrei, erst bei der Auszahlung im Ruhestand wird mit dem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert.
Mehr erfahren → schmälert die Rürup-Auszahlung, aber der Steuereffekt während der Einzahlphase ist bei diesem GrenzsteuersatzWas ist Grenzsteuersatz?Der Steuersatz, der auf den letzten verdienten Euro anfällt. Liegt je nach Einkommen zwischen 14% und 45%. Entscheidend für die Berechnung der Steuerersparnis.
Mehr erfahren → enorm.

Depot-Zugang: Das musst du als Freiberufler beachten

Das neue Altersvorsorgedepot richtet sich primär an GRV-Versicherte. Als IT-Freelancer ohne GRV-Pflicht musst du prüfen, ob du freiwillig in die GRV einzahlen kannst, um den Depot-Zugang zu erhalten. Der Mindestbeitrag für die freiwillige Versicherung liegt bei ca. 100 Euro/Monat. Das kann sich lohnen — nicht wegen der GRV-Rente, sondern wegen der GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr.
Mehr erfahren → von bis zu 540 Euro und dem SonderausgabenabzugWas ist Sonderausgabenabzug?Beiträge zum Altersvorsorgedepot (bis 1.800 EUR/Jahr) können als Sonderausgaben in der Steuererklärung abgesetzt werden und reduzieren die Einkommensteuer.
Mehr erfahren →.

Rürup: Warum sich das bei IT-Einkommen besonders lohnt

Bei einem GrenzsteuersatzWas ist Grenzsteuersatz?Der Steuersatz, der auf den letzten verdienten Euro anfällt. Liegt je nach Einkommen zwischen 14% und 45%. Entscheidend für die Berechnung der Steuerersparnis.
Mehr erfahren → von 42 % bekommst du für jeden Euro Rürup-Beitrag 42 Cent vom Finanzamt zurück. Bei 20.000 Euro Jahresbeitrag sind das 8.400 Euro Steuerersparnis — jedes Jahr. Wähle unbedingt einen ETF-basierten Rürup-Tarif mit niedrigem TERWas ist TER?Total Expense Ratio — die jährlichen Gesamtkosten eines Fonds/ETFs in Prozent. Günstige ETFs: 0,1-0,3%. Das Standarddepot darf max. 1,0% kosten.
Mehr erfahren →. Die klassischen Versicherungstarife mit Garantie fressen die Rendite.

Besonderheit: Projektlücken und schwankende Einkommen

Auch IT-Freelancer haben Schwankungen: Zwischen zwei Projekten können 1-3 Monate liegen. Die Lösung: Setze die Sparraten flexibel. Rürup erlaubt Sonderzahlungen zum Jahresende — du kannst also im Dezember den Restbetrag einzahlen, je nachdem wie das Jahr gelaufen ist. Das ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →-Depot läuft per Sparplan durch, und das Altersvorsorgedepot hat ohnehin moderate Beiträge.

IT-Berater mit 55+: Ist es zu spät?

Nein, aber die Strategie ändert sich. Mit nur noch 12 Jahren bis zur Rente ist der Rürup-Steuereffekt immer noch stark (du zahlst weniger Jahre ein, aber sparst sofort Steuern). Das Lifecycle-ModellWas ist Lifecycle-Modell?Automatische Umschichtung: Je näher die Rente rückt, desto mehr wird von Aktien in sichere Anleihen umgeschichtet. Reduziert das Risiko vor der Auszahlung.
Mehr erfahren → im Depot passt die Aktienquote automatisch an. Und im freien Depot solltest du die Aktienquote schrittweise reduzieren — RebalancingWas ist Rebalancing?Regelmäßige Umschichtung der Anlagen, um die ursprüngliche Gewichtung wiederherzustellen. Im Altersvorsorgedepot steuerfrei möglich.
Mehr erfahren → nicht vergessen.