Key-Facts: Tierärzte und Altersvorsorge
- Angestellte Tierärzte (Median) 40.000 – 60.000 €/Jahr
- Praxisinhaber (Kleintier) 70.000 – 130.000 €
- Praxisinhaber (Pferde/Großtier) 50.000 – 100.000 €
- Tierarzt-Versorgungswerk-Rente ca. 1.800 – 3.500 €
- Berufseinstieg (Durchschnitt) 28 – 30 Jahre
- Frauenanteil im Beruf ca. 80 %
Das Dilemma: Praxis aufbauen ODER Vorsorge aufbauen?
Tierärzte stehen vor einem typischen Konflikt: Die Praxisgründung oder -übernahme kostet 200.000-500.000 Euro. Der Kredit bindet Kapital über 15-20 Jahre. In dieser Phase bleibt wenig für die Altersvorsorge übrig. Aber genau diese Jahre sind entscheidend — denn der Zinseszins-Effekt wirkt am stärksten am Anfang.
Die Lösung: Auch während der Kreditphase eine Mindest-Vorsorge aufrechterhalten. 200 Euro/Monat in einen ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →-Sparplan klingen neben einer 3.000-Euro-Kreditrate lächerlich. Aber nach 30 Jahren bei 6 % Rendite sind daraus über 200.000 Euro geworden.
Versorgungswerk: Deine Basis als Tierarzt
Alle approbierten Tierärzte sind Pflichtmitglieder in der Tierärztekammer und damit im Versorgungswerk. Die GRV-Befreiung wird auf Antrag gewährt. Das Versorgungswerk zahlt Nachgelagerte BesteuerungWas ist Nachgelagerte Besteuerung?Steuerprinzip bei der Altersvorsorge: In der Ansparphase steuerfrei, erst bei der Auszahlung im Ruhestand wird mit dem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert.
Mehr erfahren →-pflichtige Altersrente, Berufsunfähigkeitsrente und Hinterbliebenenrente.
| Aspekt | Tierarzt-Versorgungswerk | GRV (zum Vergleich) |
|---|---|---|
| Pflichtbeitrag | ca. 800 – 1.500 €/Monat | 18,6 % des Brutto |
| Rendite (historisch) | ca. 3,5 – 4,5 % | ca. 2 – 3 % |
| BU enthalten | Ja | Nur Erwerbsminderung |
| Flexibilität | Beitragssatz teils wählbar | Fest (18,6 %) |
| Vererbbarkeit | Hinterbliebenenrente | Hinterbliebenenrente |
Vorsorge-Fahrplan: Von der Assistenz bis zur Rente
Die Tierarzt-Karriere hat typische Phasen, und jede Phase braucht eine andere Vorsorge-Priorität:
- Assistenzzeit (28-33): Angestellt, 40.000-50.000 Euro. Versorgungswerk läuft automatisch. Starte einen kleinen ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →-Sparplan (100-200 Euro/Monat). Sichere eine BU ab. - Praxisgründung (33-38): Kredit läuft, Gewinn oft noch niedrig. Mindest-Sparplan weiterführen. SonderausgabenabzugWas ist Sonderausgabenabzug?Beiträge zum Altersvorsorgedepot (bis 1.800 EUR/Jahr) können als Sonderausgaben in der Steuererklärung abgesetzt werden und reduzieren die Einkommensteuer.
Mehr erfahren → über das Versorgungswerk nutzen. - Etablierung (38-50): Praxis läuft, Gewinn steigt. Jetzt Rürup hochfahren, Altersvorsorgedepot eröffnen, freies ETF-Depot aufstocken.
- Reife Phase (50-60): Kredit getilgt, Gewinn maximiert. Maximale Vorsorge-Beiträge. Praxis-Nachfolge planen.
- Ausstieg (60-67): Praxisverkauf, schrittweise Reduktion. RebalancingWas ist Rebalancing?Regelmäßige Umschichtung der Anlagen, um die ursprüngliche Gewichtung wiederherzustellen. Im Altersvorsorgedepot steuerfrei möglich.
Mehr erfahren → im ETF-Depot (weniger Aktien, mehr Anleihen).
Rechenbeispiel: Tierarzt-Praxisinhaberin, 95.000 Euro Gewinn
42 Jahre alt, Kleintierpraxis, ledig, keine Kinder. 95.000 Euro Gewinn. Praxiskredit noch 8 Jahre (1.800 Euro/Monat).
| Baustein | Monatlich | Jährlich | Steuereffekt |
|---|---|---|---|
| Versorgungswerk (Pflicht) | 1.200 € | 14.400 € | SonderausgabenabzugWas ist Sonderausgabenabzug?Beiträge zum Altersvorsorgedepot (bis 1.800 EUR/Jahr) können als Sonderausgaben in der Steuererklärung abgesetzt werden und reduzieren die Einkommensteuer. Mehr erfahren → |
| Rürup (ETF-basiert) | 500 € | 6.000 € | ca. 2.520 € Erstattung |
| Altersvorsorgedepot | 150 € | 1.800 € | GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr. Mehr erfahren → 540 €/Jahr |
| Freies ETF-Depot | 400 € | 4.800 € | — |
| Gesamt (extra, ohne VW) | 1.050 € | 12.600 € | ca. 3.060 € |
Nach Kredittilgung (ab Jahr 8) kann der ETF-Sparplan auf 1.200 Euro/Monat erhöht werden. Nach 25 Jahren ergibt sich: VW-Rente ca. 2.800 Euro, Rürup ca. 400 Euro, ETF-Kapital ca. 650.000 Euro, plus Praxiswert. Ein solides Gesamtpaket.
Großtier- vs. Kleintierpraxis
Großtier- und Pferdetierärzte haben oft niedrigere Gewinne als Kleintierpraxen (50.000-100.000 vs. 70.000-130.000 Euro), dafür aber höhere Betriebskosten (Fahrzeug, Bereitschaft). Die Vorsorge-Strategie muss das berücksichtigen: Geringerer Spielraum für Rürup und ETF, dafür umso wichtiger, die GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr.
Mehr erfahren → im Depot mitzunehmen.
Mehr erfahren → im Altersvorsorgedepot zu deinem Alter passt. Mit 42 Jahren und 25 Jahren bis zur Rente kannst du noch eine hohe Aktienquote fahren. Das Lifecycle-ModellWas ist Lifecycle-Modell?Automatische Umschichtung: Je näher die Rente rückt, desto mehr wird von Aktien in sichere Anleihen umgeschichtet. Reduziert das Risiko vor der Auszahlung.
Mehr erfahren → reduziert automatisch das Risiko, je näher du der Rente kommst.
Vorteile
- Versorgungswerk als solide Basis mit BU
- Stabile Nachfrage nach Tiermedizin (Haustier-Boom)
- Praxis als verkaufbarer Vermögenswert
- Rürup + VW = starker SonderausgabenabzugWas ist Sonderausgabenabzug?Beiträge zum Altersvorsorgedepot (bis 1.800 EUR/Jahr) können als Sonderausgaben in der Steuererklärung abgesetzt werden und reduzieren die Einkommensteuer.
Mehr erfahren →
Nachteile / Risiken
- Späte Praxisgründung bindet Kapital in den besten Vorsorge-Jahren
- Niedrigere Einkommen als Humanmediziner
- Kein automatischer Depot-Zugang (GRV-Befreiung)
- Gender Pension Gap (80 % Frauenanteil)
- Hohe Notdienst-Belastung kann zu früherem Ausstieg führen
Altersvorsorge für Selbständige
Grundlagen für Freiberufler mit Praxis.
Altersvorsorge für Apotheker
Vergleichbare Struktur: Versorgungswerk + Verkauf.
Altersvorsorge für Therapeuten
Heilberuf mit Praxis und Versorgungswerk.
Altersvorsorge für Hebammen
GRV-pflichtig, niedrige Einkommen, hoher Frauenanteil.
Rürup oder Altersvorsorgedepot?
Der Vergleich für Versorgungswerk-Mitglieder.